2026年3月，中华遗嘱库发布《2025年度白皮书》，40万+ 份遗嘱数据勾勒出中国财富传承的核心痛点与新趋势：立遗嘱年龄连续13年下降、跨境继承需求攀升、高净值家庭风险隔离意识觉醒。
当传统遗嘱难以覆盖全球资产、规避继承纠纷与税务风险时，新加坡指数型万能寿险（IUL）正成为超高净值人群的 “传承新标配”，以确定性、杠杆性、跨境合规性破解新时代传承难题。
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白皮书直击传承痛点：资产越多元，风险越隐蔽
1. 跨境继承需求激增，手续繁琐成最大堵点
白皮书数据显示，2025 年共有624 名港澳台人士、157 名外籍人士在中华遗嘱库登记遗嘱，跨境继承需求持续上升。其中港人占比超 80%，美籍华人是外籍立遗嘱主力，财产多涉及内地房产、境外存款与投资资产。
跨境继承核心难点在于手续复杂、周期漫长、纠纷高发：
境外资产（如海外保单、股权）难以纳入内地遗嘱，认证与执行成本极高；
多国籍、多居住地导致法律适用冲突，亲属争产概率大幅上升；
信息不透明、资产核查难，极易出现资产隐匿或流失。
2. 高净值家庭核心诉求：隔离风险、定向传承、规避损耗
白皮书明确，家庭资产千万以上人群的遗嘱规划高度专业，超 99% 会在遗嘱中设置防止子女婚变析产条款，风险隔离意识成熟。同时，62.86% 的遗嘱指定遗产管理人，核心诉求是避免纠纷、简化分配、锁定资产流向。
但传统传承工具（遗嘱、房产、存款）存在三大硬伤：
无隔离功能：企业债务、婚姻纠纷可直接牵连个人资产；
无杠杆效应：大额资产传承需承担高额时间成本与潜在税务成本；
跨境适配差：CRS 下境外资产透明化，合规传承通道稀缺。
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新加坡 IUL：跨境财富传承的 “黄金工具”
在全球资产配置与合规传承需求驱动下，新加坡 IUL（指数型万能寿险）凭借法律稳健、收益保底、杠杆显著、传承便捷四大核心优势，成为高净值家庭跨境传承的首选工具。
1. 底层逻辑：保障 + 增值双账户，兼顾安全与增长
新加坡 IUL 采用固定账户 + 指数账户双账户架构，完美平衡确定性与成长性：
固定账户：首年保证结算利率约 4.5%，后续最低保底 2%，锁定基础收益，无惧市场波动；
指数账户：挂钩标普 500、纳斯达克 100 等全球主流指数，0% 保底不亏损，享受市场上行红利，长期收益可达 6%-8%；
终身保障：覆盖身故与绝症，以小额保费撬动数十倍杠杆保额，实现财富放大传承。
2. 传承核心优势：精准、高效、无纠纷
（1）定向传承，规避继承纠纷
IUL 保单可直接指定受益人，传承流程独立于遗嘱与法定继承，无需公证、无需 probate（遗产认证），受益人凭身份证与理赔通知书即可领取全额保险金。
无遗产分配争议，避免子女婚变析产、亲属争产风险； 受益金免征个人所得税与遗产税，无额外税务损耗。
（2）资产隔离，筑牢风险防火墙
新加坡法律对人寿保单资产提供强隔离保护：
保单资产独立于投保人个人财产，企业债务、婚姻纠纷、个人破产均无法追偿； 可搭配新加坡家族信托，以信托持有保单，实现资产与个人完全隔离、跨代传承。
（3）跨境合规，适配 CRS 与全球税务
CRS 合规透明：作为中国税务居民，新加坡 IUL 保单信息会通过 CRS 回传内地税局，但保险理赔金免税、现金价值增长暂不征税，无额外税负；
资金灵活回流：理赔款可直接电汇至内地银行卡，属于 “经常项目保险赔款”，不占用每年 5 万美元结汇额度，凭保单与理赔证明即可结汇。
（4）灵活多元，兼顾传承与现金流
弹性缴费：可一次性趸交或分期缴费，适配不同资金规划；
现金流灵活：保单现金价值可按需部分提取，兼顾子女教育、养老补充、企业应急等需求，既是传承账户，也是流动性蓄水池。
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实战对比：传统传承工具 VS 新加坡 IUL
可以参照下面的表格
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适配人群：谁需要配置新加坡 IUL？
结合白皮书跨境传承趋势，以下人群优先配置：
- 1.高净值企业家：企业债务风险高，需隔离个人与企业资产，保障家人生活；
- 2.跨境家庭 / 移民人士：内地 + 境外双资产布局，需简化跨境继承手续；
- 3.多子女 / 重组家庭：需定向分配资产，避免子女争产、婚变析产；
- 4.追求长期稳健增值人群：锁定保底收益，分享全球指数增长红利，兼顾传承与养老。
写在最后
传承的本质，是确定性的爱与责任
中华遗嘱库2025白皮书揭示：财富传承已从 “简单分配” 升级为风险隔离、定向传递、合规增值的系统工程。
当遗嘱难以覆盖全球资产、规避复杂风险时，新加坡 IUL 以法律保障、收益保底、杠杆传承、跨境合规的核心价值，成为高净值家庭破解跨境传承难题的 “最优解”。
传承不是财富的简单移交，而是对家人未来的确定性守护。在全球资产波动、跨境规则趋严的当下，提前布局新加坡 IUL，让财富在安全的框架下稳健增值，跨越代际、温暖传承。
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