一是近1-3年纳税明细，看企业是否持续纳税、纳税总额是否稳定；
二是近1-3年开票明细，看开票金额、开票频率、开票对象是否正常；
三是税负率及相关经营数据，看企业销售规模与纳税表现是否匹配。
银行对公客户经理必看:用银杏报告查企业税票,避开90%的对公信贷风险!做对公信贷，最怕的不是客户不配合，而是前期看着“很正常”，后期才发现企业税票数据有问题。 比如有些企业，老板口头说经营稳定、订单充足，但一查才发现：近一年开票突然暴增，纳税却没有同步增长；或者前几个月还有正常开票，后面突然断开；还有的企业上下游票据关系异常，交易对象高度集中，一旦放款，很容易埋下风险隐患。 对公信贷看企业，不能只看营业执照、流水和老板表述。税票数据，才是判断企业真实经营情况的重要入口。银杏报告的价值，就在于把企业近1-3年的纳税、开票、税负、上下游等信息集中呈现，帮助客户经理和风控人员在贷前快速识别异常。 01 这3类税票异常，一定要重点看 第一类，是虚开发票风险。 有些企业短期内开票金额异常放大，但业务规模、员工人数、纳税情况并不匹配，这种情况就要警惕。对银行来说，如果企业的开票数据并非真实经营产生，授信测算就会失真，后期还款来源也可能不稳定。 第二类，是税负异常。 税负率可以反映企业经营和纳税之间是否匹配。如果企业销售额较高，但纳税金额长期偏低，或者税负率明显低于行业常见水平，就要进一步核查原因。可能是行业特征，也可能是成本结构特殊，但也可能存在申报不实、利润异常、税务风险等问题。 第三类，是发票断缴或开票不连续。 企业经营是否稳定，不能只看某一个月的数据。连续开票、连续纳税，往往说明企业经营较为稳定；如果企业开票忽高忽低，甚至长时间断票、断税，就说明经营连续性存在疑问。对于依赖企业经营收入还款的对公贷款来说，这类信号不能忽视。 02 用银杏报告，快速完成税票核查 传统核查税票，往往需要客户提供资料，再人工整理、交叉比对，效率低，也容易漏看重点。 先查询银杏报告，可以先输入企业名称或统一社会信用代码，进入企业报告页查询流程，授权成功后。查询点下方公众号名片！ 重点查看三个部分： 对于客户经理来说，这一步不是为了直接下结论，而是为了先做风险预判。哪些客户可以继续推进，哪些客户需要补充资料，哪些客户需要谨慎处理，通过税票数据基本可以看出方向。 03 如何通过税票数据快速识别风险信号？ 看税票，不能只看数字大小，更要看趋势和匹配度。 如果企业开票金额突然大幅增加，但纳税总额没有明显变化，要重点关注是否存在集中开票、异常开票的情况。 如果企业近一年开票对象高度集中，只依赖一两个客户，也要关注其收入来源是否过于单一。一旦核心客户流失，企业还款能力可能会受到影响。 如果企业纳税等级较低，或者历史纳税存在明显波动，也要结合行业、成立年限、经营规模进一步判断，不能简单放行。 更关键的是，要把税票数据和企业基本信息放在一起看。比如注册资本不高、成立时间较短、人员规模有限，但开票规模突然放大，这类企业就需要谨慎核查真实性。 04 一个脱敏案例：税票异常，提前拦下风险客户 曾有一家企业申请经营类授信，老板反馈订单稳定、现金流正常，表面资料看起来问题不大。但通过银杏报告查询后发现，该企业近三个月开票金额突然放大，前期却长期没有稳定纳税记录，同时上游供应商更换频繁，下游客户集中度很高。 进一步沟通后发现，企业近期确实有集中开票行为，但真实回款并不稳定。如果仅按开票金额测算额度，很容易高估企业经营能力。 最终，客户经理没有直接推进高额度授信，而是要求企业补充真实合同、回款流水和上下游交易证明，并调整为更谨慎的授信方案，提前规避了潜在风险。 对公信贷的核心，不是把客户做进来，而是把风险看明白。 税票数据，是企业经营真实性的重要信号。每一笔对公贷款前，都建议先查企业税票、看纳税趋势、看开票连续性、看上下游关系。 用银杏报告做贷前税票核查，可以帮助客户经理少走弯路，也能帮助风控人员把风险拦在前面。企业融资、银行尽调、对公授信前，先查一份银杏报告，很多风险早一步就能看见。
