一、公司基本信息
（一）名称：海南农垦集团财务有限公司（以下简称“财务公司”或“公司”）
（二）类型：有限责任公司
（三）注册资本：人民币10亿元
（四）成立日期：2011年12月15日
（五）注册地址：海南省海口市滨海大道115号海垦国际金融中心23层
（六）法定代表人：陈海
（七）经营范围：吸收成员单位存款；办理成员单位贷款；办理成员单位票据贴现；办理成员单位资金结算与收付；提供成员单位委托贷款、债券承销、非融资性保函、财务顾问、信用鉴证及咨询代理业务；从事同业拆借；办理成员单位票据承兑；办理成员单位产品买方信贷；从事固定收益类有价证券投资；国家金融监督管理总局批准的其他业务。
二、财务会计报告信息
（一）财务状况方面，截至2025年12月31日，公司资产总额1,324,954.86万元，负债总额1,169,743.53万元，较年初分别增加19,157.42万元和12,514.58万元，所有者权益总额155,211.33万元，较年初增加6,642.84万元，资产负债率88.29%。
（二）经营成果方面，2025年累计实现营业收入23,481.44万元、利润总额19,472.46万元，同比分别下降5.11%和11.32%。
（三）盈利能力方面，2025年公司总资产收益率1.13%、净资产收益率9.82%，盈利能力稳定。
（四）外部审计机构出具的审计报告结论
海南省农垦投资控股集团有限公司聘请了广东诚安信会计师事务所(特殊普通合伙）对公司2025年度财务报表进行审计。截至报告日，会计师事务所已确定了终审财务报表，但是尚未出具正式审计报告，经前期沟通，认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司2025年12月31日的财务状况以及2025年度的经营成果和现金流量。
三、风险管理信息
财务公司现有风险管理制度体系健全，整体风险管理情况较好，公司风险主要包括信用风险、流动性风险、合规风险、市场风险、声誉风险、操作风险、信息科技风险及关联交易风险等。
（一）信用风险。2025年公司信贷资产紧紧围绕主业农业、自然资源开发、房地产客户投放，借款人均为集团内部资质优良的成员单位，全部信贷资产分类均为正常资产，截至2025年末，不良资产率、不良贷款率均为0%，整体信贷资产信用风险较低，信贷资产质量在可预测期限内，向下迁徙的可能性非常低。
（二）流动性风险。公司2025年持续加强流动性资金管理，建立流动性风险应急处置预案，定期开展流动性风险压力测试，有效防范财务公司流动性风险，未发生流动性风险事件，流动性数据均高于监管机构指标标准，在可预测期限内出现流动性风险可能较小。
（三）合规风险。公司坚持守法经营，落实金融机构合规性管理要求，建立有效的合规风险管理机制，监管指标完成情况较好，资产质量安全，交易合规，不存在市场乱象的违法经营行为，没有发生重大合规风险隐患。各项监管指标均在合规范围之内，具体情况如下：
1.关键审慎监管指标
根据《企业集团财务公司管理办法》第三十四条规定，公司截至2025年12月31日各项监管指标均符合规定要求，具体指标如下表：
2.风险加权资产概览
截至2025年12月31日，公司风险加权资产合计1,038,394.76万元，其中信用风险加权资产994,199.62万元，市场风险加权资产0万元，操作风险加权资产44,195.14万元。具体如下表：
3.资本构成情况
财务公司资本构成主要包括实收资本、资本公积、盈余公积、一般风险准备、未分配利润等。截至2025年12月31日，公司资本净额162,622.88万元，资本充足率15.66%。具体如下表：
单位：人民币万元
4.杠杆率情况
截至2025年12月31日，公司杠杆率10.55%。
（四）市场风险。公司目前业务产品相对单一，经营范围主要为存款业务、信贷业务、同业业务等品种，主要面对的是利率风险，汇率风险影响极小,整体市场风险较低。
（五）声誉风险。公司以“立足集团服务集团”为经营宗旨，为成员单位提供资金结算、存贷款等综合性金融服务，声誉风险管理机制较为健全、有效，声誉风险管理良好，未发生过重大声誉风险情况。
（六）操作风险。公司操作风险控制的组织结构明晰，覆盖各部门、各岗位、各经营管理活动和各操作环节，明确落实到各部门和员工的职责，建立完善的岗位责任制和规范的岗位管理措施，制定操作风险防范措施，各项业务操流程规范。
（七）信息科技风险。公司建立完善信息化管理制度，做好机房环境管理工作，持续加强网络环境管理的力度,部署数据库加密系统对数据库进行加密，防止异常操作导致数据泄露、灾害，并对重要数据进行异地备份，不断提升网络健壮性、加强数据安全性、确保业务系统连续性，为公司的正常经营活动保驾护航，本年度系统运作、网络环境、机房运行、数据保密等工作都正常开展，未发生重大信息科技安全风险事件。
（八）关联交易风险。公司已建立规范的关联交易管理程序，并能够有效管理。公司依据《银行保险机构关联交易管理办法》，制定并发布《关联交易管理办法》，明确公司内部关联交易的管理机制，清晰关联方管理、关联交易管理的具体要求。在组织架构方面，构建了由董事会和合规管理与风险控制委员会等组成的关联交易管理组织架构，各级机构各司其职，规范运行管理机制，共同做好关联交易管理。在股东及其关联法人认定方面，一是识别并报备海垦集团成员单位数504家，其中已在财务公司开立账户的成员单位数450家；二是海垦集团是海南银行股份有限公司和海南农村商业银行股份有限公司参股股东。在关联自然人及其关联方认定方面，一是财务公司的董事和高级管理人员及其配偶、父母、成年子女及兄弟姐妹，以及前述自然人所控制的法人或非法人组织；二是两家股东海垦集团、海胶集团的董事、监事和高级管理人员。
四、公司治理信息
（一）实际控制人及其控制本公司情况的简要说明
公司控股股东为海南省农垦投资控股集团有限公司（以下简称“海垦集团”或“集团”），与其下属企业海南天然橡胶产业集团股份有限公司合计持有公司100%股权。
（二）持股比例在百分之五以上的股东及其持股变化情况
2025年度，公司股东及持股比例未发生变化。
（三）股东会情况
1.股东会职责
《海南农垦集团财务有限公司章程（2025年修订版）》关于股东会权责内容如下：（一）决定公司的经营方针和投资计划；（二）选举和更换董事，决定有关董事的报酬事项；（三）审议批准董事会的报告；（四）审议批准公司中长期发展规划和战略发展规划；（五）审议批准公司的年度财务预算方案、决算方案；（六）审议批准公司的利润分配方案和弥补亏损方案；（七）对公司增加或者减少注册资本做出决议；（八）对公司合并、分立、解散、清算或者变更公司形式做出决议；（九）修改章程；（十）审议批准股东会和董事会议事规则；（十一）依照法律规定对收购本公司股份作出决议;（十二）对聘用或解聘为公司财务报告进行定期法定审计的会计师事务所作出决议；（十三）审议批准公司主业投资、非主业投资、非生产经营性投资超过授权清单规定标准项目；（十四）审议批准公司预算外融资事项；（十五）审议批准公司对外提供资产抵押/质押/担保（含房产、在建工程所占用土地）、专利权、商标使用权、股权质押超过授权清单规定标准事项；（十六）审议批准公司捐赠支出事项；（十七）审议批准公司开立金融机构账户；（十八）审议批准公司资产租赁超过授权清单规定标准事项；（十九）审议批准公司资产处置（含公司资产、股权及持有的外部金融资产处置等，不含土地资产处置/损失）超过授权清单规定标准事项；（二十）审议批准公司年金制度的确定与调整；审议批准“三定”方案及工资总额的确定与调整；审议批准海垦集团管理的二级公司领导人员兼职；（二十一）审议批准公司与自然人、其他法人、组织签订超过规定合同标的金额的重大合同；（二十二）审议批准公司合同标的金额超过授权清单规定标准的招标项目；（二十三）审议批准公司境外投资、省外投资；审批资产负债率超过70%的公司进行的境内投资；（二十四）审议批准公司与参股公司间资金借贷；（二十五）审议批准法律法规、监管规定或公司章程规定的应当由股东会决定的其他事项。
股东会对上述第（七）、（八）、（九）项事项做出决议，其实施须报经国家金融监督管理总局或其派出机构批准；涉及公司登记事项变更的，须依法办理变更登记。
2.股东会会议情况
2025年，股东会共召开5次会议，具体如下：
（1）2025年4月25日，召开2025年第一次股东会议，审议通过关于监事会对董事、监事2024年度履职评价报告的议案。
（2）2025年6月26日，召开2025年第二次股东会议，审议通过关于2024年度决算及2025年度预算报告的议案、关于2024年度利润分配方案的议案、关于2024年度关联交易管理风险评估报告的议案、关于监事会2024年度工作报告的议案。
（3）2025年7月30日，召开2025年第三次股东会议，审议通过关于免去韩旭斌同志董事职务的议案、关于任何令帆同志为董事的议案。
（4）2025年9月26日，召开2025年第四次股东会议，审议通过关于董事会换届的议案、关于修订《海南农垦集团财务有限公司章程》的议案、关于不再设立监事会的议案。
（5）2025年11月26日，召开2025年第五次股东会议，审议通过关于修订《海南农垦集团财务有限公司股东会议事规则》的议案、关于修订《海南农垦集团财务有限公司董事会议事规则》的议案。
（四）董事会情况
1.董事会职责
《海南农垦集团财务有限公司章程（2025年修订版）》关于董事会权责内容如下：（一）召集股东会会议，并向股东会报告工作；（二）执行股东会的决议；（三）决定公司的经营计划和投资方案；（四）制订公司的年度财务预算方案、决算方案；（五）制订公司的利润分配方案和弥补亏损方案；（六）制订公司增加或者减少注册资本的方案；（七）制订公司重大收购、收购本公司股份或者合并、分立、解散或变更公司形式的方案；（八）决定公司内部管理机构的设置；（九）依据监管规定，决定聘任或解聘公司总经理及其报酬事项，并根据总经理的提名决定聘任或者解聘公司副总经理等公司高级管理人员，及其报酬、奖惩等事项，监督高级管理层履行职责；（十）决定公司的基本管理制度；（十一）依照法律法规、监管规定及公司章程，审议批准公司对外投资、资产购置、资产处置与核销、资产抵押、关联交易、数据治理等事项；（十二）制定公司发展战略并监督战略实施；（十三）制定公司资本规划，承担资本或偿付能力管理最终责任；（十四）制定公司风险容忍度、风险管理和内部控制政策，承担全面风险管理的最终责任；（十五）负责公司信息披露，并对会计和财务报告的真实性、准确性、完整性和及时性承担最终责任；（十六）定期评估并完善公司治理；（十七）制订章程修改方案，制订股东会议事规则、董事会议事规则，审议批准董事会专门委员会工作规则；（十八）提请股东会聘用或者解聘为公司财务报告进行定期法定审计的会计师事务所；（十九）维护金融消费者和其他利益相关者合法权益；（二十）建立公司与股东特别是主要股东之间利益冲突的识别、审查和管理机制；（二十一）承担股东事务的管理责任；（二十二）其他需董事会审议、决议的重大事项；（二十三）其他经股东会授权事项。
2.董事会人员构成及简历
截至2025年末，公司董事会由5位成员组成，简历如下：
陈海，男，1979年出生，研究生学历，硕士学位。报告期内任海南农垦集团财务有限公司党委书记、董事长（法定代表人），海南银行股份有限公司、海南农垦实业集团有限公司、海南海垦产业投资有限公司董事等职务。
吕东锴，男，1985年出生，研究生学历, 博士学位，特许金融分析师。报告期内任海南省农垦投资控股集团有限公司资本运营部总经理，海南海垦扬子江租赁有限公司董事、董事长（法定代表人），海南农垦集团财务有限公司董事等职务。
冯江娇，女，1976年出生，本科学历，学士学位，注册会计师、注册税务师、高级会计师。报告期内任海南省农垦投资控股集团有限公司巡察工作部副部长兼审计部部长，海南农垦集团财务有限公司、海南海垦产业投资有限公司董事等职务。
王劲，女，1982年出生，本科学历，学士学位，注册会计师。报告期内任海南省农垦投资控股集团有限公司财务部副总经理，海南农垦资产管理有限公司财务总监，海垦国际资本（香港）有限公司执行董事，海南联合资产管理有限公司、海南农垦集团财务有限公司董事等职务。
何令帆，男，1978年出生，本科学历，硕士学位。报告期内任海南农垦集团财务有限公司董事、总经理。
3.董事会会议情况
2025年，董事会共召开11次会议，具体如下：
（1）2025年2月7日，召开三届董事会第35次会议，审议通过关于为青岛龙胶国际贸易有限公司提供2亿元电子财务公司汇票承兑额度的议案。
（2）2025年4月18日，召开三届董事会第36次会议，审议通过关于为海南省农垦投资控股集团有限公司提供50,000万元流动资金贷款的议案、关于2025年度同业及投资业务计划的议案、关于发布2024年度信息披露报告的议案、关于总经理职务过渡期间授权代理的议案。
（3）2025年5月7日，召开三届董事会第37次会议，审议通过关于为海南农垦商贸物流产业集团有限公司提供10亿元循环流动资金贷款的议案。
（4） 2025年5月27日，召开三届董事会第38次会议，审议通过关于为海南农垦实业集团有限公司提供5亿元流动资金贷款的议案、关于2024年度关联交易管理专项审计报告的议案、关于2024年度薪酬制度设计和执行情况专项审计报告的议案、关于审计稽核部2024年KPI指标考核结果的议案、关于制定审计稽核部2025年KPI考核指标的议案、关于2024年度股东情况评估报告的议案、关于2023年度经营专项激励分配的议案、关于发放2023年度剩余薪酬并计提延期支付的议案。
（5）2025年6月10日，召开三届董事会第39次会议，审议通过关于2024年工作总结及2025年工作计划的议案、关于2024年度决算及2025年度预算报告的议案、关于2024年度利润分配方案的议案、关于2024年度关联交易管理风险评估报告的议案、关于2024年度合规管理与风险防控报告的议案、关于2024年度内部控制评价报告的议案、关于2024年度内部审计报告的议案、关于2025年度内部审计计划的议案、关于2025年度信贷业务计划的议案、关于RPA数字员工项目立项的议案。
（6）2025年6月23日，召开三届董事会第40次会议，审议通过关于为海南省农垦投资控股集团有限公司提供130,000万元流动资金贷款的议案、关于2024年度信息科技工作总结及2025年工作计划的议案、关于信息科技2024年度风险评估报告的议案、关于核心业务系统二期项目立项的议案、关于修订关联交易管理办法的议案、关于免去韩旭斌同志总经理职务的议案、关于任何令帆同志为总经理的议案、关于指定何令帆同志在过渡期内代为履行总经理职责的议案。
（7） 2025年8月20日，召开三届董事会第41次会议，审议通过关于修订《海南农垦集团财务有限公司章程》的议案。
（8） 2025年9月24日，召开三届董事会第42次会议，审议通过关于为海南天然橡胶产业集团股份有限公司提供10亿元循环流动资金贷款额度的议案、关于修订《经营管理事项授权清单（2022年版）》的议案、关于修订《预算内资金授权清单（2022年版）》的议案、关于补充合规管理与风险控制委员会成员的议案。
（9）2025年10月30日，召开四届董事会第1次会议，审议通过关于补充信息科技管理委员会成员的议案、关于制定《海南农垦集团财务有限公司董事履职评价办法（试行）》的议案、关于修订《海南农垦集团财务有限公司总经理办公会议事规则》的议案、关于发布2025年1季度、半年度、3季度信息披露报告的议案、关于制定经理层成员2025年度经营业绩责任书的议案。
（10）2025年11月11日，召开四届董事会第2次会议，审议通过关于修订《海南农垦集团财务有限公司股东会议事规则》的议案、关于修订《海南农垦集团财务有限公司董事会议事规则》的议案、关于修订《海南农垦集团财务有限公司信息披露管理办法》的议案、关于修订《海南农垦集团财务有限公司高级管理层信息报告制度》的议案、关于修订《海南农垦集团财务有限公司董事、高级管理人员职业道德准则》的议案。
（11）2025年12月29日，召开四届董事会第3次会议，审议通过关于2025年中期预算调整的议案、关于修订《海南农垦集团财务有限公司信息科技管理委员会管理办法》的议案、关于修订《海南农垦集团财务有限公司资本管理办法》的议案、关于修订《海南农垦集团财务有限公司合同管理办法》的议案、关于经理层各成员2024年度经营业绩考核结果的议案、关于提名企业负责人2024年度考核“优秀”人选的议案。
（五）独立董事情况
公司未设立独立董事。
（六）监事会情况
1.监事会职责
根据财务公司2025年第四次股东会决议及《海南农垦集团财务有限公司章程（2025年修订版）》，公司已于2025年10月30日正式撤销监事会。因此，本报告及未来不再披露监事会职责相关内容。
2.监事会人员构成及简历
截至财务公司监事会撤销前，成员共3人，简历如下：
戴新祥，男，1966年出生，研究生学历，硕士学位，中级经济师。报告期内任海南省农垦投资控股集团有限公司行政事务部督查专员；任海南农垦集团财务有限公司监事会主席，于2025年10月30日卸任。
张彦明，女，1977年出生，本科学历，中级会计师。报告期内任海南农垦热作产业集团有限公司、海南海垦供应链管理有限公司财务总监；任海南农垦集团财务有限公司监事，于2025年10月30日卸任。
吴名武，男，1971年出生，本科学历，学士学位，中级经济师。报告期内任海南农垦集团财务有限公司信贷业务部部门经理；任公司职工监事，于2025年10月30日卸任。
3.监事会会议情况
2025年，监事会共召开会议3次，具体如下：
（1）2025年4月18日，召开2025年第1次监事会议，审议通过关于发布2024年度信息披露报告的议案、关于监事会对董事、监事2024年度履职评价报告的议案。
（2）2025年6月12日，召开2025年第2次监事会议，审议通过关于监事会2024年度工作报告的议案、关于2024年度决算及2025年度预算报告的议案、关于2024年度关联交易管理专项审计报告的议案。
（3）2025年10月30日，召开2025年第3次监事会议，审议通过关于发布2025年1季度、半年度、3季度信息披露报告的议案。
（七）外部监事情况
公司未设立外部监事。
（八）高级管理层情况
1.高管层职责
《海南农垦集团财务有限公司章程（2025年修订版）》关于高管层职责内容如下：
总经理具体职责：（一）主持公司的经营管理工作，组织实施董事会决议；（二）拟定并组织实施公司战略和发展规划、经营计划；（三）拟定并组织实施公司年度投资计划和投资方案（四）拟定公司年度财务预算方案、决算方案，利润分配方案和弥补亏损方案；（五）拟定公司增加或者减少注册资本的方案；（六）拟订公司内部管理机构设置方案或者撤销方案；（七）拟订公司的基本管理制度；（八）制定公司的具体规章；（九）提请聘任或者解聘公司副总经理等高级管理人员；（十）聘任或者解聘除应由董事会聘任或者解聘以外的管理人员，决定公司职工的聘用或解聘；（十一）负责组织和管理公司的内部管理机构和分支机构；（十二）审查具体的投资项目；（十三）签发日常的业务、财务和行政等方面的文件；（十四）在董事会授权范围内代表公司与第三方签署合同、协议以及签发日常行政、业务等文件；（十五）公司章程和董事会授予的其他职权。
其他高级管理人员受总经理委托，协助总经理工作。行使以下职权：（一）执行总经理的决定，协助总经理分管公司某一方面工作；（二）组织实施分管业务的年度工作计划，负责计划目标分解、落实和跟踪考核；（三）组织拟订分管业务的发展规划和实施计划，拟订机构设置方案、相关管理规章制度；（四）在总经理授权范围内签发有关业务文件。
2.高管层人员构成及简历
截至2025年末，公司高管层成员有3名，简历如下：
何令帆，男，1978年出生，本科学历，硕士学位。报告期内任海南农垦集团财务有限公司董事、总经理。
郑璧，女，1971年出生，本科学历，硕士学位，高级会计师、注册税务师。报告期内任海南农垦集团财务有限公司副总经理职务。
胡晓宇，女，1990年出生，本科学历，学士学位，注册会计师、注册税务师。报告期内任海南农垦集团财务有限公司副总经理、海南海垦扬子江租赁有限公司董事等职务。
（九）薪酬制度及当年董事、监事和高级管理人员薪酬
财务公司建立了与风险管理、经营效益、岗位职责、社会责任、企业文化相适应的科学合理的薪酬管理机制，按照收益与风险兼顾、长期与短期激励并重的原则，建立指标科学完备、流程清晰规范的绩效考核机制。绩效考核指标包括合规经营指标、风险管理指标、经济效益指标和社会责任指标等，合规经营指标和风险管理指标权重高于其他指标。实行绩效薪酬延期支付和追索扣回制度，对董事长及高级管理人员绩效薪酬实施延期支付；发生风险损失超常暴露的，实施绩效薪酬追索扣回。
报告期内，由股东会委派的非执行董事、监事，均未在公司领取薪酬;由公司职工兼任的监事，公司未向其发放兼职薪酬。
根据海垦集团《二级企业负责人业绩考核与薪酬管理办法（修订）》（琼垦企发〔2025〕216号）有关规定，公司2025年度企业负责人的预核定税前薪酬已按照海垦集团人力资源部发布的《2025年度二级企业经营效益系数核定结果》《财务公司主要负责人2025年度预发绩效年薪基数核算结果》核定的标准执行。因2025年度审计及考核工作尚未最终完成，本报告披露的为预核定数据，最终薪酬以经最终考核后的实际发放数为准
备注：上表披露2025年度预核定薪酬为公司企业负责人报告期内应发税前薪酬（不含发放以往年度绩效）
（十）公司部门设置和分支机构设置情况
截至2025年末，公司设结算业务部、司库运营部、信贷业务部、投资业务部、风险管理部、计划财务部、审计稽核部、综合管理部、信息科技部、党群工作部、纪律检查部等11个部门，未设立分支机构。
（十一）对公司治理情况的整体评价
公司建立了健全规范的法人治理结构，形成了分工合理、责任明确、报告关系清晰的组织架构，各治理主体均能够在职权范围内有效履职。公司能够根据现行监管制度要求及经营实际进一步完善内部制度，内部审计覆盖主要业务条线并持续跟踪整改。总体来看，公司治理的有效性和合规性指标基本符合监管规定。
（十二）外部审计机构出具的审计报告全文
截止报告日，《海南农垦集团财务有限公司2025年度审计报告》尚未正式出具。待审计报告完成后，公司将按规定及时补充披露。
五、重大事项信息
（一）董事变动信息
1.2025年7月30日，经财务公司股东会2025年第3次会议审议同意，免去韩旭斌同志董事职务。
2.2025年8月25日，经《国家金融监督管理总局海南监管局关于何令帆任职资格的批复》（琼金复〔2025〕73号）核准，何令帆同志就任公司董事。
（二）高管变动信息
1.2025年6月23日，经财务公司第三届董事会第40次会议审议同意，免去韩旭斌同志总经理职务。
2.2025年8月25日，经《国家金融监督管理总局海南监管局关于何令帆任职资格的批复》（琼金复〔2025〕73号）核准，何令帆同志就任公司总经理。
（三）监事会撤销信息
2025年10月30日，《海南农垦集团财务有限公司章程（2025年修订）》正式生效，公司监事会依法撤销，由董事会审计委员会承接《公司法》和监管制度规定的监事会职权，原监事会成员戴新祥、张彦明、吴名武不再担任公司监事职务及履行相关职责。
