专业研究|2025年“跨境电商”相关刑事判例研究报告——海口市公安局立案侦查海南关免跨境电商有限公司之际
2026年2月8日，海口市公安局发布通告，依法对海南关免跨境电商有限公司（简称“关免全球购”）涉嫌违法犯罪问题立案侦查，为惩治犯罪、保护投资人合法权益，警方向社会公开征集相关违法犯罪线索。近日，多位市民朋友向笔者咨询“跨境电商”相关刑事犯罪问题。为增强跨境电商从业人员法律风险意识、合规经营意识，预防“跨境电商”相关犯罪，笔者对2025年全国各地人民法院在互联网上公布的“跨境电商”相关刑事判决书进行分析，研判报告如下：
2026年1月15日，深圳市跨境电子商务协会发布了《2025年中国跨境电商行业蓝皮书》。相关数据显示，2025年，我国跨境电商进出口2.75万亿元，相比2020年增长69.7%，创下历史新高。过去5年，中国跨境电商贸易规模增长超过10倍，中国跨境电商企业数量已超12万家，跨境电商企业累计在海外注册商标超3万个。2026年是跨境电商行业的战略分水岭，行业已从“货通天下”迈入“智联全球”的心智时代。行业需从规模扩张转向品牌深耕、文化出海与精细化运营，以AI与数据驱动全链路变革，布局新兴市场与线下场景，输出中国标准与文化价值。2025年跨境电商刑事判例全景扫描：三大罪名占比超八成
笔者通过国内某知名法律数据平台，收集了2025年全国各地人民法院公布的“跨境电商”相关刑事判决书32份，其中组织、领导传销活动罪判例2份、走私普通货物、物品罪判例6份、诈骗罪判例8份、掩饰隐瞒犯罪所得罪判例12份、买卖国家机关公文、证件、印章罪判例1份、侵犯公民个人信息罪判例2份、帮信罪判例1份。高发罪名：走私普通货物罪（18.75%）、诈骗罪（25%）、掩饰隐瞒犯罪所得罪（37.5%），合计占比81.25%，为跨境电商领域主要刑事风险点。次要罪名：组织、领导传销活动罪、侵犯公民个人信息罪各占6.25%，与平台经营模式、个人信息管理密切相关。低发罪名：买卖国家机关公文、证件、印章罪、帮信罪各占3.125%，虽频次低，但均涉及行业合规核心环节。跨境电商业务链条长、环节多，以下罪名在实践中高发：常见罪名：走私普通货物、物品罪。这是跨境电商领域最具代表性的刑事罪名。行为本质是行为人违反海关法规，逃避海关监管，偷逃应缴税额。法律依据：根据《中华人民共和国海关法（2021修正）》 第八十二条 ，逃避海关监管，偷逃应纳税款的行为，构成犯罪的，依法追究刑事责任。《中华人民共和国刑法（2023修正）》第一百五十三条 规定了走私普通货物、物品罪的量刑标准，以“偷逃应缴税额”为核心。《最高人民法院、最高人民检察院关于办理走私刑事案件适用法律若干问题的解释》 第十六条 则进一步明确了“税额较大”“巨大”“特别巨大”的具体数额标准（分别为10万、50万、250万元以上）。典型行为模式：在跨境电商渠道中，走私行为常表现为： 1.“刷单”走私：将本应以一般贸易方式进口的货物，通过伪造订单、支付、物流信息（“三单”），伪报为跨境电商零售进口，以享受税收优惠。2.伪报品名、价格、数量：例如，将高价值雪茄伪报为普通礼品。常见罪名：以诈骗罪为核心，衍生出帮助信息网络犯罪活动罪、掩饰隐瞒犯罪所得罪、侵犯公民个人信息罪、买卖国家机关公文证件印章罪等。行为本质是行为人把犯罪活动包装成高、大、上的“跨境电商”，利用被害人对“跨境电商”相关法律、政策的模糊认识，实施诈骗、帮信、掩隐、买卖国家机关证件等关联犯罪。法律依据：《中华人民共和国刑法（2023修正）》第二百六十六条规定了诈骗罪的量刑标准，诈骗公私财物，数额较大的，处三年以下有期徒刑、拘役或者管制，并处或者单处罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处罚金或者没收财产。针对跨国电诈犯罪中“取证难”“数额认定难”“主犯打击难”等痛点，最高人民法院、最高人民检察院、公安部出台了一系列针对性极强的司法文件，其中2024年联合发布的《关于办理跨境电信网络诈骗等刑事案件适用法律若干问题的意见》是目前最新的指导性司法文件。常见罪名：组织、领导传销活动罪。行为本质是行为人利用被害人获取高额利润、投资回报的贪婪心理，以“缴纳代理费开店、拉人头（发展下线）返利”为核心，采取“新瓶装老酒”的方式，以“跨境电商”为幌子组织实施传销活动。法律依据：《中华人民共和国刑法（2023修正）》第二百二十四条之一规定了组织、领导传销活动罪的量刑标准，组织、领导以推销商品、提供服务等经营活动为名，要求参加者以缴纳费用或者购买商品、服务等方式获得加入资格，并按照一定顺序组成层级，直接或者间接以发展人员的数量作为计酬或者返利依据，引诱、胁迫参加者继续发展他人参加，骗取财物，扰乱经济社会秩序的传销活动的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处罚金；情节严重的，处五年以上有期徒刑，并处罚金。一是进口通关环节：以伪报贸易方式、刷单、低报价格等行为直接触犯走私犯罪。二是主体与资质环节：购买他人身份证、营业执照用于注册店铺，触犯买卖国家机关证件罪。三是数据与支付环节：非法获取、出售公民个人信息数据，为非法业务提供资金结算服务，触犯侵犯公民信息罪、帮信罪、掩隐罪。（一）从严惩处，全链条打击。对走私、跨境电诈等犯罪，政策与司法实践均强调“全链条打击”和“从严惩治”，全力维护人民群众切身利益。跨境电诈最高可判无期。不仅处罚直接实行者，也对提供物流、支付、刷单服务的帮助者进行追责。（二）单位犯罪与个人责任并重。单位可构成走私罪、帮信罪、掩隐罪等犯罪主体，司法实务中实行“双罚制”，既惩罚单位，也注重追究单位内部直接负责的主管人员和其他直接责任人员的刑事责任（三）注重实际危害与偷逃税额。在走私案件中，偷逃应缴税额是定罪量刑的核心依据，在一定幅度内补缴税款是缓刑适用的必要条件。一是守住海关监管底线：确保“三单”（订单、支付单、物流单）信息真实、准确，杜绝伪报、瞒报、刷单行为。二是守住数据边界底线：合法合规收集使用用户信息，杜绝买卖个人信息。三是守住主体资格底线：通过正规渠道注册商事主体，切勿购买、使用他人身份信息。四是守住理性认知底线：对高利润、高回报项目保持警惕，遇政策不明时及时向刑事专业律师咨询。“关免全球购”案：罪名尚未公布，涉案人员及家属需警惕多重风险
海口市公安局发布《关于立案查处海南关免跨境电商有限公司涉嫌违法犯罪的通告》时，尚未公布相关犯罪嫌疑人所涉嫌的罪名。笔者认为，基于案件的时间跨度、人数规模、资金量等案件基础信息，具体到不同的犯罪嫌疑人，需要考虑其具体行为以及在犯罪集团中所处的地位、作用、主要获利方式等因素判断，可能涉嫌不同的罪名。请广大市民和从业者，不信谣、不传谣，密切关注官方通报！涉案人员及家属应依法依规委托专业刑事律师，切勿轻信“关系”“门路”，以免上当受骗！备注（检索判例案号）：（2025）浙03刑初58号、（2025）晋0824刑初70号、（2025）新3126刑初125号、（2025）鄂0205刑初56号、（2025）云01刑终136号、（2025）浙02刑初16号、（2025）云01刑初29号、（2025）青0104刑初173号、（2025）沪0106刑初254号、（2025）内0782刑初65号、（2025）京0117刑初328号、（2025）浙0702刑初1038号、（2025）赣0830刑初162号、（2025）赣0830刑初108号、（2025）豫1627刑初77号、（2025）晋0725刑初36号、（2025）豫1627刑初77号、（2025）粤1324刑初59号、（2025）粤1324刑初59号、（2025）甘0103刑初77号、（2025）鄂0323刑初106号、（2025）沪0107刑初122号、（2025）内2201刑初135号、（2025）粤刑终540号、（2025）豫0703刑初118号；
以下案件案号为2024年，下判时间为2025年：（2024）鄂1023刑初525号、（2024）豫0329刑初466号、（2024）闽0213刑初518号、（2024）粤01刑初441号、（2024）浙02刑初149号、（2024）沪0107刑初277号、（2024）赣09刑终180号。
撰稿：汪利舟
编辑：王 子
审核：王 刚 杨爱地
监制：胡 振
