研究报告 | 中东新能源汽车绿色合规壁垒与中国企业出海研究(一)

沙特阿拉伯与阿联酋作为中国新能源汽车出口中东的两大核心市场，正加速构建以碳足迹核算、ESG信息披露、绿色认证为核心的绿色低碳合规体系。沙特“绿色沙特倡议”（SaudiGreenInitiative，属于“2030 愿景”框架的一部分）提出到2030年全国每年减少碳排放2.78亿吨，并计划首都利雅得车辆电动化比例达30%；阿联酋则通过《报告实体可持续发展相关信息披露原则》和即将分阶段生效的ESG强制披露要求（Scope1与Scope2自2025年5月30日起强制披露，Scope3预计自2027年起纳入强制范围），建立起海湾地区最严格的绿色合规框架。 2025 年，中国汽车出口全球保持高速增长态势，其中新能源汽车出口增长显著。中国对沙特、阿联酋出口汽车数量持续增长，新能源汽车占比不断提升，中国车企在海湾六国市场份额已升至20%以上，在沙特和阿联酋等核心市场突破25%。然而，中国品牌在沙特市场表现有所分化，部分品牌实现逆势增长，亦有部分品牌面临阶段性调整压 力。中国企业面临碳足迹核算标准尚待统一、ESG披露要求持续升级、中沙/中阿绿色认证互认机制有待完善、 三电系统准入门槛较高等多重合规挑战。当前，中国国内 碳足迹标准（GB/T24067）与沙特标准计量与质量组织 （SASO）、阿联酋符合性评估方案（ECAS）认证体系之间尚未建立有效互认通道，企业出口需分别通过相关认证程序，面临重复认证成本及合规风险。 报告建议：出海企业建立中东绿色合规专项管理体系，提前布局碳足迹核算能力建设；构建ESG合规管理信息系统；部署数字底座，破解供应链碳数据断链困局；加强知识产权风险防控。

沙特阿拉伯和阿联酋是中东新能源汽车转型最为积极的两大市场。沙特“2030愿景”将电动汽车产业列为关键战略支柱，计划到2030年使首都利雅得车辆电动化达到30%，并在朱拜勒和延布皇家委员会经济区打造国家级电动汽车制造集群。沙特公共投资基金通过全资拥有沙特电动汽车品牌Ceer、与美国LucidMotors合资建厂（规划年产能15.5万辆，分阶段达产，2029年满产），以及与韩国现代集团合作建设年产5万辆的整车工厂，构建完整的本土化产业布局。 

阿联酋则依托迪拜和阿布扎比两大核心城市，制定了更为激进的电动化目标。迪拜道路交通管理局计划到2030年将出租车、豪华轿车和公共汽车的电动化率提升至50%，阿布扎比则制定了到2035年停售燃油车的目标。2024年，阿联酋新能源汽车销量约4-5万辆，中国品牌占重要份额。 

至2023 年，中东和北非地区实施中与预实施的可再生能源项目金额超2144亿美元，沙特Neom未来城（100%零排放）总投资预计达5000亿美元，为新能源汽车充电网络、绿电制氢及储能配套提供底层基础设施支撑。根据国际能源署与各国顶层规划，沙特计划2030年可再生能源发电占比达50%，阿联酋目标2050年44%发电量来自可再生能源。

中国车企在中东高度依赖头部经销商网络实现市场渗透，如阿联酋Al-Futtaim集团、沙特AbdulLatif Jameel 等。通过与当地排名领先的经销商集团绑定（表1），中国品牌快速获得渠道覆盖、金融方案对接与车队采购入口， 形成“产品+渠道+金融”的初期破局路径。

中国新能源汽车出口中东市场呈现爆发式增长态势 （图1）。根据海关总署及中国汽车流通协会乘用车市场信息联席分会统计数据，2025年中国对沙特出口汽车30.2 万辆，同比增长55%；对阿联酋出口汽车57.2万辆，同比增长73%。2026年1-3月，中国对两国新能源汽车出口继续保持强劲增长，沙特市场同比增长约62%，阿联酋同比增长约58%。

从产品结构看（表2），纯电动乘用车（BEV）占比约28%，插电式混合动力车（PHEV）占比约13%，混动车型占比约6%，产品结构持续优化，插混车型成为出口新增长点。欧洲顶尖战略咨询机构RolandBerger调研显示， 中东海湾轻型车市场规模2023年约110万辆，中国品牌市占率从2019年2%跃升至2023年13%。产品结构上， SUV 与皮卡占据绝对主导，中国车企凭借紧凑经济型至高端豪华型SUV矩阵精准匹配当地对宽敞空间、越野性能及高配置的需求。

三电系统（动力电池、驱动电机、电控系统）作为新能源汽车的核心零部件，其出口规模与整车出口同步快速增长。2025年，中国向中东地区出口锂电池约35.34亿美元，其中沙特占约32%，阿联酋占约16%。值得注意的是，三电系统的出口合规要求远高于整车，涉及SASO/ECAS 认证、UN38.3运输安全认证、IEC62660/IEC62620电池 标准认证等多重准入门槛。 从出口企业结构看，上海地区企业在中国新能源汽车中东出口中占据重要地位。例如，MG品牌2025年在阿联酋的销量为14,250辆，同比增长10.5%，位列该市场品牌销量第五位。

碳足迹核算是当前中东市场绿色低碳合规体系中最具技术壁垒的环节（图2）。沙特标准计量与质量组织（SASO）于2024年发布《产品碳足迹核算技术规范（征求意见稿）》，要求所有进口电动汽车提供全生命周期碳足迹报告，涵盖原材料获取、零部件制造、整车组装、运输分销、使用阶段和报废回收六个环节。

阿联酋工业与先进技术部（MoIAT，Ministry of Industry and Advanced Technology）通过阿联酋气候变化与净零排放联邦法律框架（FederalLawNo.160of2023）建立了产品级碳足迹申报制度。根据该法律，自2025年7 月1日起，所有在阿联酋市场销售的电动汽车须通过阿联酋生态标签计划认证，提交经第三方核查的碳足迹数据。 值得注意的是，阿联酋的碳足迹核算体系可能参考国际通行数据库（如IEA、Ecoinvent 等）中的中国电网排放因 子（以部分商业数据平台引用的0.682kgCO₂ e/kWh作为 2024 年基线参考数据），若中国产电动汽车在进行碳足迹申报时须采用国际数据库的因子而非中国官方权威数据， 其核算结果的科学性与准确性值得商榷，建议推动采用中国官方发布的排放因子。 

从三电系统碳足迹核算看，动力电池是碳排放最为集中的环节。根据国际清洁交通委员会（ICCT）研究数据， 动力电池生产阶段的碳排放约占整车全生命周期碳排放 的15-20%。沙特和阿联酋均要求动力电池单独提供碳足迹报告，涵盖正极材料、负极材料、电解液、隔膜等关键 原材料的碳排放数据。当前中国动力电池企业（宁德时代、比亚迪、中创新航等）的碳足迹数据主要基于国内LCA （生命周期评估）研究，与沙特SASO、阿联酋MoIAT  要求的评估边界和数据格式存在不兼容问题，企业需委托国际认证机构（如SGS、TUV莱茵）重新核算，单次认证成本约10-18万元人民币。面对阿联酋采用较高中国电网排放因子（0.682kgCO2/kWh）的核算压力，部分出海企业已探索在中东本地采购绿电或参与合资光伏/储能项目，以优化Scope2排放数据。毕马威调研指出，中东度电成本优势显著，2030年可再生能源制氢成本有望降至1.40-1.60 美元/千克，为三电系统本地化低碳制造提供潜在路径。

沙特与阿联酋作为中东地区ESG法规体系建设最为领先的国家，其信息披露要求正对中国出口企业形成显著的合规压力。沙特方面，沙特资本市场管理局（CMA）虽尚未发布名为《ESG披露原则》的专门文件，但其近期在可持续金融领域的监管动作值得关注。2025年5月，CMA批准并实施《绿色、社会、可持续及可持续发展挂钩债务工具发行指南》，这是CMA2024—2026年战略计划的重要组成部分，为发行机构提供了符合国际标准的发行框架。同时，CMA正推动更具约束力的监管框架，要求发行机构进行强制性外部审查以及持续的合规报告和披露。根据沙特证券交易所数据，截至2024年，沙特主板市场前100大公司的可持续发展披露率已从2023年的58%上升至65%，企业透明度和可持续发展承诺正逐步增强。尽管目前沙特ESG披露仍主要遵循CMA2019年建议和Tadawul 2021 年框架，整体处于自愿指导阶段，但监管部门正加速向统一国家标准迈进，外国投资者需密切关注监管动态变化。CMA已建立分阶段ESG披露框架，当前强制范围覆盖Tadawul重点上市公司及PIF核心供应链。在投资许可方面，沙特投资部（MISA）已启动新一轮投资法改革，部分项目可直接在MISA“一站式”平台注册，无需单独申请投资许可，但新《投资法》已于2025年2月生效。外国投资者在申请过程中，仍需综合考量项目对当地就业和技术转移的贡献。 

阿联酋方面，阿联酋ESG合规正经历从自愿指引向强制性法律义务的历史性转变。2024年8月颁布、2025年5月30日生效的《联邦气候变化法令（2024年第11号）》是应对气候变化的核心法律框架，标志着可持续发展报告在阿联酋已从自愿最佳实践上升为联邦法定义务。该法令适用于所有公共和私营部门实体，包括在自由贸易区运营的企业，要求在2026年5月30日前全面合规。根据新法令，企业须测量并报告温室气体排放情况，在MRV平台（mrv.ae）上注册，提交减排计划并留存五年记录，不遵守规定的罚款最高可达200万迪拉姆（重点排放源/上市公司已强制，中小企业适用过渡期或自愿披露）。在披露框架方面，阿联酋可持续金融工作组于2024年推出“报告实体的可持续发展披露原则”，旨在在实体和产品层面提高ESG报告的一致性和透明度。阿布扎比证券交易所（ADX）于2025年6月发布新版ESG披露指南，进一步推动信息披露规范。2022年证券与商品管理局（SCA）发布的ESG披露要求则明确规定了上市公司须在财年结束后90天内提交年度可持续发展报告，报告须涵盖气候风险、排放范围、劳工标准、董事会多样性等关键议题。需要说明的是，目前公开信息中尚未明确检索到关于年收入门槛（5亿迪拉姆）以及中小企业2030年达标节点的法律条文。中小企业在合规实践中普遍面临基础排放数据缺失、能源消耗记录分散、缺乏专职ESG岗位等现实挑战。

绿色认证互认机制缺失是中国新能源汽车及零部件出口中东面临的制度性障碍（表3）。以新能源汽车为例，中国企业在国内获得的CCC（中国强制性产品认证）配合GB/T18387、GB/T 19755等新能源汽车专用标准认证，不能替代沙特SASO认证或阿联酋ECAS认证，企业必须分别通过两套认证体系。除整车SASO/ECAS认证外，三电系统需叠加IEC62660、UN38.3、UL2580等多重测试，认证周期合计约6-10个月，费用约35-55万元/车型。对于缺乏规模效应的中小零部件供应商，“二次认证”已成为实质性市场准入壁垒，亟需通过行业协会集采或检测数据互认试点摊薄成本。

沙特方面，所有进口电动汽车须通过SASO认证，包括产品符合性评定程序（SASOCoC）和技术法规合规认证（TRCertificate）。SASO 针对电动汽车发布了专门的技术法规（SASOIEC61851系列），涵盖充电系统安全、电磁兼容（EMC）、功能安全（ISO26262）等要求。2024年，沙特进一步将碳足迹标签纳入SASO认证体系，要求进口电动汽车在通过传统安全认证的基础上，额外提供碳足迹核查报告。

 阿联酋方面，电动汽车准入须通过阿联酋符合性评估体系（ECAS）认证，由工业与先进技术部（MoIAT）授权的合格评定机构（CAB）执行。ECAS认证涵盖低电压设备指令（LVE）、电磁兼容指令（EMC）和特定技术法规要求。对于动力电池，阿联酋要求提供UN38.3运输安全测试报告、IEC62660/IEC 62620 性能测试报告，以及UL 2580 或 ECE R100 安全认证。由于中国 GB标准与IEC/ISO 标准之间存在技术差异，中国企业的产品检测报告往往不能直接被SASO或ECAS接受，需要补充测试或重新送检。建议行业主管部门和行业协会积极推动中外标准互认谈判，降低企业制度性交易成本。