上半年注册（1.1–6.30）：5 月 31 日前完成（建议 4 月启动）
下半年注册（7.1–12.31）：11 月 30 日前完成（建议 10 月启动）
公司注册证书（清晰复印件，更名需附变更证明）
最新公司章程（含修订条款）
董事 / 股东名册（含身份信息、持股比例，变更需附决议）
受益所有人（UBO）身份证明 + 地址证明
公司其他资料文件
逾期 1–2 个月：罚款 55 美元
逾期 3–5 个月：罚款 275 美元
逾期超 6 个月：强制除名，账户冻结、资产视为无主；恢复成本为正常年审的 5 倍以上，且留下永久不良记录
财务数据
申报文件
注册代理相关证明文件
经营活动合同 / 发票
本地租赁协议 + 水电账单
员工劳动合同 + 薪资记录
董事会会议纪要（BVI 本地召开）
首次违规：罚款 5,000–20,000 美元
二次违规：罚款翻倍，董事承担个人责任
严重不实：列入全球“高风险黑名单”，银行拒开户、国际合作受限
财年结束后9 个月内完成提交至注册代理存档
示例：财年 2025.12.31 结束 → 2026.9.30 前完成
新公司首次申报：成立后18 个月内完成
英文版非审计简表：资产负债表 + 损益表，真实反映收支与资产负债
存档期限：至少 5 年，可存于 BVI 或全球任意地点
抽查无法提供：罚款 1,000–5,000 美元
连续违规：影响公司“良好存续” 状态，触发合规连锁处罚
时间绝对优先：按注册日 / 财年日建台账，提前 1–2 个月筹备，杜绝逾期 类型精准匹配：区分“纯控股” 与 “实际经营”，避免错报导致实质不符 资料真实完整：所有文件留原件 / 盖章件，留存 5 年，应对抽查
