关于武汉国资公司开展“跨境电商”的专题研究报告

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该报告研究了跨境电商的“跨境方式、支撑政策、行业情况、经营模式和关键要素、省市进出口特征及武汉市跨境电商发展情况”，并针对武汉国资公司的实际情况提出发展建议。

该专题报告选取8家跨境电商企业和9家试点城市为案例进行总结。总结出了“垂直型、延伸型、平台型”跨境电商经营模式和“进口型、出口型、进出口混合型”跨境电商经营关键要素。

一、跨境电商的跨境方式

（一）跨境电商的定义

跨境电商是指分属不同关境的交易主体，通过电子商务平台达成交易、进行支付结算，并通过跨境物流送达商品、完成交易的一种国际商贸活动。跨境电商从进出口方向分为出口跨境电商和进口跨境电商，从交易模式分为B2B和B2C两种。

（二）进口电商的跨境方式

进口跨境电商是通过跨境电商方式，境外货物送达国内消费者的途径主要有“直购”和“保税进口”两种。直购方式（集货电商），海关监管代码“9610”，是消费者网购境外商品，境外商品采用“汇总申报、清单核放”方式办理通关手续，境外商品通过国际运输，直接送达境内消费者；保税进口（保税电商），海关监管代码“1210”，是境外卖家提前将商品存运到保税区仓库，当消费者在网上下订单后，商品以消费者个人物品出区，由国内物流送达消费者。

许多进口电商都综合应用两种模式，尝试通过建立海外仓提高物流效率，提高用户体验来抢占市场，但“保税进口”仅限经批准开展跨境贸易电子商务进口试点的城市可以使用。

（三）出口电商的跨境方式

出口跨境电商是通过跨境电商方式，将国内商品送达国外消费者，主要途径有“直接出口”和“出口海外仓”两种。直接出口，海关监管代码“9710”，国内企业通过跨境电商平台与境外企业达成交易后，通过跨境物流将货物直接出口至境外；出口海外仓，海关监管代码“9810”，境内企业先将货物通过跨境物流出口至海外仓，通过跨境电商平台实现交易后从海外仓送达境外购买者，该监管方式适用于跨境电商出口海外仓的货物，包含自建海外仓和亚马逊等地方海外仓。许多进口电商都综合应用两种模式，尝试通过建立海外仓提高物流效率。

二、跨境电商的支撑政策

2013年8月，国务院办公厅转发商务部等9部委《关于实施支持跨境电子商务零售出口有关政策的意见》，决定在上海、重庆、杭州、宁波、郑州等5个已开展跨境电子商务通关服务试点的城市试行相关政策。

2015年3月，国务院批准设立中国(杭州)跨境电子商务综合试验区，在跨境电子商务交易、支付、物流、通关、退税、结汇等环节的技术标准、业务流程、监管模式和信息化建设等方面先行先试，打造跨境电子商务完整的产业链和生态链，为推动全国跨境电子商务健康发展提供可复制、可推广的经验。2016年1月，国务院决定，在天津、上海、重庆、合肥、郑州等12个城市新设一批跨境电子商务综合试验区，用新模式为外贸发展提供新支撑。这13个试点城市，在经济基础、国际物流条件，电商氛围、城市人口等方面都在该区域具有优势，总体分布为珠三角（广州、深圳）、长三角（杭州、上海、宁波、苏州）、中部（郑州、合肥）、西部（成都、重庆）、北部（天津、大连、青岛）。

2018年6月，国务院决定在北京、南京、武汉、长沙、南昌等22个城市新设跨境综合试验区。2022年2月，国务院批复同意在鄂尔多斯、襄阳、金华、景德镇等27个城市设立跨境电子商务综合试验区，国务院在新的跨境点在商务综合试验区的批复中提出“实行对综合试验区内跨境电子商务零售出口货物按规定免征增值税和消费税等支持政策”，根据政策制定情况来看，此次制定的政策主要是为了鼓励和支持“出口型”跨境电商，推动我国“内外贸一体化”实施。

主要跨境电商试点城市情况表

三、跨境电商行业发展情况

（一）跨境电商宏观发展趋势

根据网经社电子商务研究中心数据显示，2020年包括B2B、B2C、C2C 和O2O等模式在内的中国进口跨境电商交易规模达到12.5万亿元。受疫情影响，线下消费受到抑制，为线上消费带来了全球性的机遇。与此同时，国家政策的支持，促进了跨境电商快速发展。和以往不同的是，企业布局从等发达国家向多市场多渠道布局，沙特等跨境电商新市场的交易额也在快速发展。在产品品类上，防疫、家居等产品交易活跃。在跨境电商进出口结构上，2020年出口比例达到77.6%，进口比例22.4%，且出口结构出现小幅上升。行业加速发展有多方因素，包括：政策加持、外贸加快转型、电商需求增长等。在交易模式上，B2B交易占比达77.3%，B2C交易占比22.7%。受疫情影响，2020年，B端线上销售与采购习惯加速养成，大量B端商家将销售行为转到线上，以无接触采购来满足下游买家的采购需求，带动B2B电商平台上游供应商与下游用户规模的基数增长。

（二）跨境电商微观主体情况

跨境电商的微观主体主要是企业，主要以跨境电商上市企业为代表分析。国内主要跨境电商上市企业有8家，其中“出口型”电商6家，“进出口混合型”跨境电商2家，主要分布在江浙等沿海地区。截止2021年12月31日，8家跨境电商上市公司总市值682.39亿元，相较于上年同期市值同比回落23.90%，其中安克创新市值最高，为416.56亿元，占跨境电商上市公司总市值的61.04%。

2021年度报告尚未公告，根据2020年度报告数据，营收超过100亿元的跨境电商为“跨境通”和“联络互动”两家。其中跨境通是第三方电商平台，营收170.21亿，但受2020年疫情影响，业绩大幅下滑，全年亏损达到33.74亿元；联络互动营收主要依靠旗下总部位美国国加利福尼亚州的电商平台“Newegg”，业绩贡献率超过85%；安克创新于2020年上市，是品牌出海的代表性企业之一，营收规模达到95.93亿元，跨境电商业务是其制造业制造产品销售的一种方式；华鼎股份主营化工化纤制造和跨境电商业务，化工化纤制造业务处于亏损状态，跨境电商业务已占营收的78.72%，且处于盈利状态；广博股份以文具制造和广告传媒业务为主，跨境电商业务仅占营收的6.09%；天泽信息是在细分行业深化运营的垂直型跨境电商，并于2017年收购了位于深圳的跨境电商深圳有棵树科技有限公司100%的股权。

2021年国内跨境电商上市企业市值情况 单位：亿元

2020年国内跨境电商上市企业财务情况 单位：亿元

相关数据显示，受到新冠疫情影响，特别是“境外疫情”防控效果不理想，2020年超过10家跨境电商平台及服务商以“破产、倒闭、重大重组、创始人失联、平台关停或停止更新”等方式“消亡”。分别为：象米国际、洋货多、海草公社、顶尖宝宝、跨境一键通、圆方贸易、泰货优品、米云仓、佰优购、美健全球购、全球去哪买、优品360、人人优品等。在结构上，11家倒闭的跨境电商中，在地域上广东省有9家倒闭，其中7家为进口电商。

四、跨境电商经营模式和关键要素

（一）跨境电商的经营模式

为了便于研究跨境电商的经营模式，将跨境电商分为“垂直型跨境电商、延伸型跨境电商、平台型跨境电商”三种类型，其中国内“垂直型跨境电商”和“延伸型跨境电商”主要是出口电商，“平台型跨境电商”主要是进口电商。

1、垂直型跨境电商

垂直型跨境电商是在某一个行业或者细分市场深化运营“跨境业务”的电商模式，代表性企业为上市公司“天泽信息（股票代码300209）”。

2019 年以来，跨境电商业务已成为天泽信息的主要营收及利润来源。天泽信息依托“ eBay、亚马逊、Wish、速卖通”等第三方电商平台，将国内制造的3C电子产品、户外用品、家居生活用品、玩具、车载用品等高性价比产品以B2C的销售模式销往世界各地200多个国家及地区的终端消费者，获取采销差价。根据2020年年度报告，该公司跨境电商业务，营业收入占比达94.48%，跨境电商业务实现营业收入47.49亿元，同比增长20.16%，实现净利润4.15亿元，同比增长27.95%。

因“软件信息技术服务”业务业绩下滑，以及“相关资产组”和“商誉减值”等原因造成天泽信息在2020年经营中处于亏损状态。

2、延伸型跨境电商

延伸型跨境电商是制造型企业应用“+互联网”技术，通过跨境电商方式将产品销往境外的模式，代表性企业为“安克创新（股票代码300866）”。

安克创新主要从事自有品牌的移动设备配件、智能硬件等消费电子产品的研发、设计和销售，是全球消费电子行业知名品牌商，产品主要有充电类、无线音频类、智能创新类三大系列。截至2020年底，安克创新全球用户数已超8000万。安克创新通过以“亚马逊、eBay、天猫”等第三方线上平台及该公司官网为主的线上渠道，以及沃尔玛、百思买、塔吉特和7-11等商超、贸易商等线下渠道，实现“线上+线下”全渠道覆盖，向全球消费者销售自有品牌的消费电子类产品，业务覆盖了超过100个国家和地区。

安克创新是典型的制造型企业采用“+互联网”的电商方式，部分产品通过跨境电商平台实现销售，是延伸型跨境电商，2020年该公司实现净利润8.56亿元。

3、平台型跨境电商

平台型跨境电商作为交易媒介以第三方平台来进行电商交易行为。在进口电商方面，主要有“洋码头、天猫国际、苏宁海外购、顺丰海淘等、京东全球购”等；在出口电商方面，主要有“速卖通、亚马逊、eBay、Wish、阿里巴巴”等。平台型跨境电商，最大的优势是有足够的“流量”支撑，能够吸引更多的客户和消费者，因新进入电商行业，受到“获客”成本的因素影响，目前平台型的跨境电商，具有一定的领先优势和竞争壁垒。

（二）跨境电商的关键要素

为了便于研究跨境电商经营的关键要素，按照跨境货物流通方向，将跨境电商分“进口型电商”、“出口型电商”和“进出口混合型电商”。

1、进口型跨境电商

进口型跨境电商，主要是在境外采购商品，通过电商通道销售，经营关键要素主要有：

聚焦流量是关键：在进行网络购物时，国内网购总能很快地想到“淘宝、天猫，当当、聚美优品”等电商，消费者的认知资源是流量的核心，因此聚集流量和流量的精准性成为跨境进口电商发展的关键要素之一。建采购仓储是核心：采购和仓储是进口跨境电商的供应链核心环节和货源品质的保证，由于货权问题，国内代理商较难取得优质国外商品货权（既国内商品销售总代理权），能获得品牌的授权从一级货源直接拿货的国内代理商不多，目前规模较大的电商平台为了商品保真，都在涉足采购环节，自建海外仓，也在采用保税备货模式，提高配送速度，各大试点城市的保税仓资源遭到争抢。建立选品差异化是优势：进口电商在迎合网购消费升级的背景下出现，在发展的第一阶段，主要是为解决产品质量安全问题导致的刚性需求，比如“奶粉、尿不湿、保健品”等产品，大多消费者因国内产品信任度低而选择国外产品，因此境外商品具有无差异化、爆款的特征，且品类集中，几乎所有进口电商都从母婴开始发展；在发展的第二阶段，海淘群体更加注重对品质的追求，国内商品不能迎合消费者心理，该阶段进口跨境电商主要选择税差套利空间大或国内外价格套利空间大的品类，如电子产品、轻奢品、化妆品等；在发展的第三阶段，随着“关税、国内产品定价、品牌价格歧视”等因素的消除，税差及价格套利空间的缩窄，电商将最终回归零售本质，进口跨境电商将更加注重商品品质。

2、出口型跨境电商

出口型跨境电商，主要依托eBay、亚马逊、Wish、速卖通、阿里巴巴等第三方电商平台，将国内制造的3C 电子产品、户外用品、家居生活用品、玩具、车载用品等高性价比产品销售模式销往世界各地，主要是“垂直型跨境电商”和“延伸型跨境电商”。出口型跨境电商的核心要素，一是能制造出高性价比的产品；二是具备整合国内资源的能力。

出口型跨境电商主要是我国对外贸易的通道之一，我国的主要贸易伙伴有“美国、欧盟、东盟、俄罗斯、日本、韩国、澳大利亚”等国，这些国家消费能力和意愿较强。虽然中美贸易摩擦仍在持续，但2020 年，中美贸易额逆势增长8.8%，2021 年1 至8 月，中美贸易额更是同比增长36.6%、达到4700 亿美元（约2.8 万亿人民币），在欧盟、东盟、俄罗斯、日本、韩国、澳大利亚等国家和地区，出口存在着“关税壁垒、检验检疫规定、贸易壁垒、反倾销”等多方面的要求。

根据我国电子商务研究中心数据显示，得益于中小企业充分利用我国制造业大国优势，并不断地扩大海外营销渠道，2010 年后我国跨境电商贸易额年均增长率为20%，已逐步处于国际领先地位。支持国内中小企业更好地利用电子商务开展对外贸易，加强多双边国际合作，打造畅通安全高效的电子商务通道，是我国鼓励企业走出国门加强国际合作坚实的政策。

3、进出口混合型跨境电商

进出口混合型跨境电商主要是“贸易型”的第三方电子商务平台，以“跨境通”为典型代表。围绕跨境进出口电商零售业务，将国内优质产品通过电商渠道输出到海外市场，同时将海外的优质产品进口到国内市场，从而满足全球消费者丰富多样的日常生活需求。经营的关键要素，包括货源整合、大宗采购优势、流量把控等能力。跨境通自建了“仓储”等电商物流基础设施，能够整合国内外低成本的优质货源，拥有大宗采购优势，建立了独立的第三方电商网站，具备一定的核心竞争能力，根据2021年三季报，跨境通2021年前三季度已实现盈利4.97亿元。

五、省市进出口特征及武汉跨境电商发展情况

（一）武汉及湖北省跨境进出口特征

2021年，武汉市进出口3359.4亿元，同比增长24%，占全省进出口总值的62.5%。全省货物贸易进出口总值5374.4亿元人民币，比去年同期增长24.8%，进出口规模突破5300亿元。武汉及湖北跨境进出口表现出以下特征：一是进出口规模逐季攀升，2021年创历史新高；二是外贸内生动力持续增强，民营企业为进出口主导力量；三是对主要贸易伙伴进出口保持增长，市场开拓力度不断加强；四是机电产品出口大幅增长，液晶显示板、新能源汽车、船舶、医疗仪器及器械为出口新亮点，新能源汽车、船舶出口均实现倍增；五是消费品进口显著增长，2021年全省共进口消费品68.8亿元，同比增长48.3%，主要有牛肉、猪肉、日化用品等。

（二）武汉及湖北进出口地域情况

2021年，省内有进出口实绩的企业7278家，其中民营企业6361家，占比87.4%。省内对前三大贸易伙伴东盟、美国、欧盟分别进出口743.7亿元（增长34.1%）、721.6 亿元（增长26.1%）和694.5 亿元（增长7.9%）；对香港、台湾地区分别进出口391.4亿（增长29.3%）、315.7亿元（增长21.6%）；对东盟等国进出口1601.8亿元，增长19.1%；对“一带一路”沿线国家进出口1434.6亿元，增长32.8%。

（三）武汉跨境电商发展情况分析

武汉是全国范围内的49个跨境电商综合试验区之一，目前在东湖保税区内，有武汉金宇综合保税发展有限公司（以下简称“金宇公司”）和中外运跨境电商物流有限公司武汉分公司（以下简称“中外运武汉公司”）从事跨境电商业务。金宇公司成立于2014年，注册资本4.2亿元，金宇公司是鄂旅投旗下的跨境电商平台，东湖综保区建设方之一，拥有东湖综保区面积最大、设施最全的保税备货仓库，平台入驻企业20余家。中外运武汉公司成立于2018年，是招商局集团旗下物流板块从事空运业务的专业公司，是中国外运股份有限公司（00598.HK，601598.SH）下属全资子公司，在东湖综保区内拥有自建仓库，是东湖综保区第二家获批保税备货资质的企业，曾与东湖综保区联合发展有限公司合营，借助湖北省跨境电商服务平台进行招商，入驻企业2-3 家。

六、公司发展跨境电商业务的相关建议

公司旗下目前有实力较强的三家上市企业，但发展跨境电商基础薄弱，实体商业企业中百集团和武商集团线上业务仍在探索布局，制造型企业华工科技虽然产品畅销国际市场但尚未利用电商平台进行营销。综上，提出以下建议供参考：

中百集团主要经营“生鲜、熟食”等连锁超市业态，重点服务本地居民，发展出口电商有一定难度，建议在中百数字化改革完成以后，探索发展“进口跨境电商”业务；

武商集团主要经营“百货、奢侈品、超市”等业态，高端奢侈品多为跨境商品，建议武商集团结合实际情况，优化“武商网”线上购物门户网站，进一步发展进口跨境电商业务，适时寻找契机实现“线上线下互动”，积极探索合作开展市内“免税店”业务；

华工科技主要经营“能量激光、信息激光和传感器”业务的制造和销售，在北美和澳大利亚等地设有研发中心，在东南亚建有制造基地，可以鼓励支持华工科技通过跨境电商通道展销产品，进一步巩固海外市场份额。

作者：秦晏兵，报告完成时间2022年3月。

秦晏兵，男，1985年生，中共党员，华中科技大学毕业，工商管理专业本科，法学专业研究生。金融专业经济师，工商管理专业经济师，通过司法考试取得法律职业资格。研究及工作方向：诉讼与仲裁、投融资与并购、证券与资本市场、产业经济理论与实践、国资国企改革。先后在江汉大学发展研究院（品牌研究所、汽车产业与汽车文化研究所、研究院本部）、武汉市国资总部、湖北省国资总部、中央国资总部从事相关工作，曾在湖北省人民检察院（民事行政检察处）实习并获得优秀实习证书。获得国家级奖项两项。2013年获得首届中国质量奖提名奖，2015年获得企业现代化管理创新成果国家二等奖，2017年参加物流创新与人才培养全国学术研讨会，2019年参加国有企业改革创新发展“北京班”学习，2020年提出武汉市组建“武汉产业投资控股集团有限公司”的构想，2021年在“国家经济社会发展调研工作座谈会”上提出《光芯屏端网的实践与武汉先进制造业的崛起》谈话与命题，同年获得湖北省改革奖（集体）。实践并提出了“光芯屏端网”全链条衔接，产业化、集群化发展与科技创新之路。2022年6月28日，中共中央总书记、国家主席、中央军委主席习近平专程考察了秦晏兵同志投资和并购的“光芯屏端网”代表性上市公司“华工科技”，并强调了科技创新和科技自立自强的重要性。