说明：本中心财务公示工作一直在中心网站(www.gsqy.org)发布，由于自媒体使用的便捷和网站需求度降低，经过中心理事会讨论决定关闭网站，以减少管理维护成本。现将近年（2023）年度财务报告补充发布如下。
甘肃沁塬社会工作服务中心财务报告
一、财务状况
1. 甘肃沁塬社会工作服务中心截止2023年12月31日资产总额89,119.42元，其中：货币资金655.16元，应收款项64,085.44元，预付账款6,078.82元，存货18,300.00元。
2．甘肃沁塬社会工作服务中心截止2023年12月31日负债总额为68,306.06元，其中：应付款项57,000.00元，应交税金-915.64元,预收账款12,221.70元。
3．甘肃沁塬社会工作服务中心截止2023年12月31日净资产总额为20,813.36元，其中：非限定性净资产-58,512.73元，限定性净资产79,326.09元。
4．甘肃沁塬社会工作服务中心2023年度收入195,010.88元，其中：捐赠收入67,495.00元，提供服务收入125,421.39元，其他收入2,094.49元。
5．甘肃沁塬社会工作服务中心2023年度费用645,570.07元，其中：业务活动成本612,527.57元，管理费用31,823.08元，其他费用1,219,42元。
二、财务原则
甘肃沁塬社会工作服务中心财务报表已按照《民办非企业单位登记管理条例》和《民间非营利组织会计制度》的规定编制，在所有重大方面公允反映了甘肃沁塬社会工作服务中心2023年12月31日日的财务状况以及2023年度的业务活动成果和现金流量。
三、财务报表主要项目注释
1.货币资金
货币资金种类 | 币种 | 年初账面余额 | 年末账面余额 |
现金 | 人民币 | 605.28 | 605.28 |
银行存款 | 人民币 | 147,154.14 | 49.88 |
其他货币资金 | |||
合计 | 147,759.42 | 655.16 |
2．应收账款
（1）应收账款账龄：
账龄 | 年初数 | 年末数 | ||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |
1年以内 | 199,420.00 | 199,420.00 | 5,000.00 | 5,000.00 | ||
1-2年 | 30,000.00 | 30,000.00 | ||||
2-3年 | ||||||
3年以上 | ||||||
合计 | 199,420.00 | 0.00 | 199,420.00 | 35,000.00 | 0.00 | 35,000.00 |
（2）应收账款主要客户：
客户名称 | 年初数 | 年末数 | 欠款 时间 | 欠款 原因 | |||
账面余额 | 占其他应收款总额的比例% | 账面余额 | 占其他应收款总额的比例% | ||||
① | 甘肃省社会工作联合会 | 10,000.00 | 5.01% | 10,000.00 | 28.57% | 2022年 | 项目经费 |
② | 兰州市城关区民政局 | 20,000.00 | 10.03% | 20,000.00 | 57.14% | 2022年 | 项目经费 |
③ | 兰州市城关区人力资源和社会保障局 | 169,420.00 | 84.96% | 2022年 | 项目经费 | ||
④ | 甘肃简公益发展中心 | 5,000.00 | 14.29% | 2023年 | |||
合计 | 199,420.00 | 100% | 35,000.00 | 100% | —— | —— |
3.其他应收款
（1）其他应收款账龄：
账龄 | 年初数 | 年末数 | ||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |
1年以内 | 3,367.09 | 3,367.09 | 27,035.44 | 27,035.44 | ||
1-2年 | 6,721.10 | 6,721.10 | 2,050.00 | 2,050.00 | ||
2-3年 | ||||||
3年以上 | ||||||
合计 | 10,088.19 | 0.00 | 10,088.19 | 29,085.44 | 0.00 | 29,085.44 |
（2）其他应收款主要客户：
客户名称 | 年初数 | 年末数 | 欠款 时间 | 欠款 原因 | |||
账面余额 | 占其他应收款总额的比例% | 账面余额 | 占其他应收款总额的比例% | ||||
① | 马存俊 | 6,678.19 | 66.20% | 27,035.44 | 92.95% | 借款、社保公积金 | |
② | 马锐山 | 2,050.00 | 20.32% | 2,050.00 | 7.05% | 社保公积金 | |
③ | 何小燕 | 1,360.00 | 13.48% | 社保公积金 | |||
合计 | 10,088.19 | 100% | 29,085.44 | 100% | —— | —— |
4．预付账款
（1）预付账款账龄：
账龄 | 年初数 | 年末数 | ||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |
1年以内 | 115,736.53 | 115,736.53 | 4,091.00 | 4,091.00 | ||
1-2年 | ||||||
2-3年 | 2,478.00 | 2,478.00 | ||||
3年以上 | 2,478.00 | 2,478.00 | ||||
合计 | 118,214.53 | 0.00 | 118,214.53 | 6,078.82 | 0.00 | 6,078.82 |
（2）预付账款主要客户：
客户名称 | 年初数 | 年末数 | 欠款 时间 | 欠款 原因 | |||
账面余额 | 占预付账款总额的比例% | 账面余额 | 占预付账款总额的比例% | ||||
① | 张应凤 | 2,478.00 | 2.10% | 项目款 | |||
② | 白海龙 | 80,000.00 | 67.67% | 项目款 | |||
③ | 马兰兰 | 8,232.00 | 6.96% | 1,116.00 | 项目款 | ||
④ | 李兴江 | 2,880.00 | 2.44% | 个案服务费 | |||
⑤ | 何学峰 | 2,880.00 | 2.44% | 个案服务费 | |||
⑥ | 其他 | 21,744.53 | 18.39% | 1,987.82 | 32.70% | ||
⑦ | 城关区临夏路新青龙广告设计装饰布 | 400.00 | 6.58% | ||||
⑧ | 城关区科技街鹏宇电子产品经营部 | 2,575.00 | 42.36% | ||||
合计 | 2,478.00 | 100% | 6,078.82 | 100% | —— |
5.存货
（1）存货明细如下：
项目 | 年初账面余额 | 本年增加 | 本年减少 | 年末账面余额 |
1．原材料 | ||||
2．库存商品 | 18,300.00 | 18,300.00 | ||
3．接受捐赠物资 | ||||
4．低值易耗品 | ||||
合计 | 0.00 | 18,300.00 | 0.00 | 18,300.00 |
6.其他应付款
（1）其他应付款账龄
账龄 | 年末数 | 款项内容 |
1年以内 | 57,000.00 | |
1-2年 | ||
2-3年 | ||
3年以上 | ||
合计 | 57,000.00 | —— |
（2）其他应付款主要客户：
序号 | 单位名称 | 期末余额 | 占其他应付款比例% | 性质 |
① | 马存俊 | 47,000.00 | 82.46% | |
② | 何小燕 | 10,000.00 | 17.54% | |
合计 | 57,000.00 | 100% | —— |
7.预收账款
（1）预收账款账龄
账龄 | 年末数 | 款项内容 |
1年以内 | 12,221.70 | |
1-2年 | ||
2-3年 | ||
3年以上 | ||
合计 | 12,221.70 | —— |
（2）其他预收款主要客户：
序号 | 单位名称 | 期末余额 | 占其他应付款比例% | 性质 |
① | 吴婧琳 | 2,100.00 | 17.18% | |
② | 何小燕 | 15.00 | 0.12% | |
③ | 高瑶 | 767.86 | 6.28% | |
④ | 何小玲 | 775.00 | 6.34% | |
⑤ | 董娟娟 | 5,598.92 | 45.81% | |
⑥ | 郭芹 | 2,948.19 | 24.12% | |
⑦ | 郭小龙 | 16.73 | 0.14% | |
合计 | 12,221.70 | 100% | —— |
8.应交税金
税费项目 | 年初账面余额 | 年末账面余额 | 适用税率% |
1．营业税 | |||
2．增值税 | |||
3．企业所得税 | |||
4．土地增值税 | |||
5．城市维护建设税 | |||
6．教育费附加 | |||
7．地方教育附加 | |||
8．房产税 | |||
9．土地使用税 | |||
10．车船使用税 | |||
11．代扣代缴个人所得税 | 2,720.00 | -915.64 | |
…… | |||
合计 | 2,720.00 | -915.64 | —— |
9.净资产
项目 | 年初账面余额 | 本年增加 | 本年减少 | 年末账面余额 |
1、限定性净资产 | 509,887.77 | 187,965.89 | 618,527.57 | 79,326.09 |
2、非限定性净资产 | -38,515.22 | 13,044.99 | 33,042.50 | -58,512.73 |
合 计 | 471,372.55 | 201,010.88 | 651,570.07 | 20,813.36 |
说明：限定性净资产转为非限定性净资产6,000.00元。
10.捐赠收入
项目 | 上年发生额 | 本年发生额 |
1.限定性收入 | ||
施永青基金（香港）北京代表处-永青活动空间五星坪项目 | 121,892.00 | 40,000.00 |
北京西部阳光农村发展基金会-东乡族自治县乡村幼儿教师培训计划 | 87,990.61 | |
北京西部阳光农村发展基金会-阳光童趣园跨区域经验交流培训项目 | 113,800.00 | |
崇邦新基（上海）企业管理咨询有限公司-捐赠电脑 | 15,000.00 | 18,300.00 |
招商局慈善基金会-“未来+乡”社区支持计划 | 100,000.00 | |
深圳市老龄事业发展基金会-助老自组织建设项目 | 9,195.00 | |
2.非限定性收入 | ||
河北省荷花公益基金会-2021农村养老事件与理论研究支持项目 | 5,000.00 | |
合计 | 443,682.61 | 67,495.00 |
11.提供服务收入
项目 | 上年发生额 | 本年发生额 |
1.限定性收入 | ||
兰州市城关区民政局-酒泉路社工站 | 60,000.00 | 108,910.89 |
兰州市城关区人力资源和社会保障局-2022年城关区国有企业退休人员重阳节慰问活动 | 169,420.00 | |
甘肃省社会工作联合会-蓝马甲计划项目 | 3,000.00 | |
甘肃省绿驼铃环境发展中心暖水社区互助项目 | 11,560.00 | |
2.非限定性收入 | ||
甘肃简公益发展中心-未成年人关爱保护项目 | 4,950.50 | |
合计 | 232,420.00 | 125,421.39 |
12.政府补肋收入
项目 | 上年发生额 | 本年发生额 |
中华人民共和国民政部-2023中央财政资金支持社会组织参与社会服务项目 | 400,000.00 | |
合计 | 400,000.00 | 0.00 |
13.其他收入
项目 | 上年发生额 | 本年发生额 |
利息 | 256.25 | 138.71 |
增值税免税收入 | 1,138.61 | |
稳岗补贴 | 817.17 | |
以前年度多计提个人所得税 | 7,047.73 | |
天水公共资源交易中心退回招标费 | 1.43 | |
留工培训补贴 | 1,000.00 | |
合计 | 8,305.41 | 2094.49 |
14.业务活动成本
项目 | 上年发生额 | 本年发生额 |
永青活动空间五星坪项目 | 107,419.10 | 59,250.24 |
东乡族自治县-乡村幼儿教师培训计划 | 82,990.61 | |
爱心捐赠-东乡小学捐赠旧电脑 | 15,000.00 | |
社工站项目 | 1,274.47 | 127,706.03 |
2022年城关区国有企业退休人员重阳节慰问活动 | 42,740.00 | 124,022.00 |
2022中央财政资金支持社会组织参与社会服务项目（留守儿童开展课外素质拓展活动、夏令营活动等） | 321,405.28 | 89,022.00 |
阳光童趣园跨区域经验交流 | 107,800.00 | |
“未来+乡”社区支持计划 | 66,327.30 | |
杨帆悦读会话活动 | 38,400.00 | |
合计 | 570,829.46 | 612,527.57 |
15.管理费用
项目 | 上年发生额 | 本年发生额 |
社会保险费 | 15,144.75 | 19,689.08 |
住房公积金 | 13,300.00 | 4,375.00 |
银行手续费 | 905.00 | 805.00 |
审计费 | 1,000.00 | 2,500.00 |
其他 | ||
工资 | 4,000.00 | 4,000.00 |
办公费 | 400.00 | 400.00 |
招标费 | 4,075.00 | |
物业费 | 589.81 | |
残保金 | 313.65 | 54.00 |
合计 | 39,728.21 | 31,823.08 |
16.其他费用
项目 | 上年发生额 | 本年发生额 |
所得税费用 | 1,219.42 | |
合计 | 0.00 | 1,219.42 |
文|马俊峰
审核|理事会
谦卑 务实
真诚 温暖
