说明：本中心财务公示工作一直在中心网站(www.gsqy.org)发布，由于自媒体使用的便捷和网站需求度降低，经过中心理事会讨论决定关闭网站，以减少管理维护成本。现将近年（2022）年度财务报告补充发布如下。
一、财务状况
1. 甘肃沁塬社会工作服务中心截至2022年12月31日资产总额475,482.14元，其中：货币资金147,759.42元，应收款项209,508.19元，预付账款118,214.53元。
2．甘肃沁塬社会工作服务中心截止2022年12月31日负债总额为 4,109.59元，其中：应付款项1,389.59元，应交税金2,720.00元。
3．甘肃沁塬社会工作服务中心截至2022年12月31日净资产总额为471,372.55元，其中：非限定性净资产-38,515.22元，限定性净资产509,887.77元。
4．甘肃沁塬社会工作服务中心2022年度收入1,084,408.02元，其中：捐赠收入443,682.61元，提供服务收入232,420.00元，政府补助收入400,000.00元，其他收入8,305.41元。
5．甘肃沁塬社会工作服务中心2022年度费用610,557.67元，其中：业务活动成本570,829.46元，管理费用39,728.21元。
二、财务原则
甘肃沁塬社会工作服务中心财务报表已按照《民办非企业单位登记管理条例》和《民间非营利组织会计制度》的规定编制，在所有重大方面公允反映了甘肃沁塬社会工作服务中心2022年12月31日日的财务状况以及2022年度的业务活动成果和现金流量。
三、财务报表主要项目注释
1.货币资金
货币资金种类 | 币种 | 年初账面余额 | 年末账面余额 |
现金 | 人民币 | 605.28 | 605.28 |
银行存款 | 人民币 | 203.37 | 147,154.14 |
其他货币资金 | |||
合计 | 808.65 | 147,759.42 |
2．应收账款
（1）应收账款账龄：
账龄 | 年初数 | 年末数 | ||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |
1年以内 | 199,420.00 | 199,420.00 | ||||
1-2年 | ||||||
2-3年 | ||||||
3年以上 | ||||||
合计 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 199,420.00 | 0.00 | 199,420.00 |
（2）应收账款主要客户：
客户名称 | 年初数 | 年末数 | 欠款 时间 | 欠款 原因 | |||
账面余额 | 占其他应收款总额的比例% | 账面余额 | 占其他应收款总额的比例% | ||||
① | 招商局慈善基金会 | 10,000.00 | 5.01% | 2022年 | 项目经费 | ||
② | 兰州市城关区民政局 | 20,000.00 | 10.03% | 2022年 | 项目经费 | ||
③ | 兰州市城关区人力资源和社会保障局 | 169,420.00 | 84.96% | 2022年 | 项目经费 | ||
合计 | 0.00 | 0 | 199,420.00 | 100% | —— | —— |
3.其他应收款
（1）其他应收款账龄：
账龄 | 年初数 | 年末数 | ||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |
1年以内 | 9,417.20 | 9,417.20 | 3,367.09 | 3,367.09 | ||
1-2年 | 6,721.10 | 6,721.10 | ||||
2-3年 | ||||||
3年以上 | ||||||
合计 | 9,417.20 | 0.00 | 9,417.20 | 10,088.19 | 0.00 | 10,088.19 |
（2）其他应收款主要客户：
客户名称 | 年初数 | 年末数 | 欠款 时间 | 欠款 原因 | |||
账面余额 | 占其他应收款总额的比例% | 账面余额 | 占其他应收款总额的比例% | ||||
① | 马存俊 | 4,011.10 | 42.59% | 6,678.19 | 66.20% | 借款、社保公积金 | |
② | 郭小龙 | 4,213.96 | 44.75% | ||||
③ | 马锐山 | 1,925.00 | 20.44% | 2,050.00 | 20.32% | 社保公积金 | |
④ | 吴婧琳 | 1,725.00 | 18.32% | ||||
⑤ | 何小燕 | 785.00 | 8.34% | 1,360.00 | 13.48% | 社保公积金 | |
⑥ | 高瑶 | -767.86 | -8.15% | ||||
⑦ | 何小玲 | -2,475.00 | -26.28% | ||||
合计 | 9,417.20 | 100% | 10,088.19 | 100% | —— | —— |
4．预付账款
（1）预付账款账龄：
账龄 | 年初数 | 年末数 | ||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |
1年以内 | 115,736.53 | 115,736.53 | ||||
1-2年 | 2,478.00 | 2,478.00 | ||||
2-3年 | 2,478.00 | 2,478.00 | ||||
3年以上 | ||||||
合计 | 2,478.00 | 0.00 | 2,478.00 | 118,214.53 | 0.00 | 118,214.53 |
（2）预付账款主要客户：
客户名称 | 年初数 | 年末数 | 欠款 时间 | 欠款 原因 | |||
账面余额 | 占预付账款总额的比例% | 账面余额 | 占预付账款总额的比例% | ||||
① | 张应凤 | 2,478.00 | 100.00% | 2,478.00 | 2.10% | 项目款 | |
② | 白海龙 | 80,000.00 | 67.67% | 项目款 | |||
③ | 马兰兰 | 8,232.00 | 6.96% | 项目款 | |||
④ | 李兴江 | 2,880.00 | 2.44% | 个案服务费 | |||
⑤ | 何学峰 | 2,880.00 | 2.44% | 个案服务费 | |||
⑥ | 其他 | 21,744.53 | 18.39% | ||||
合计 | 2,478.00 | 100.00% | 118,214.53 | 100% | —— | —— |
5.其他应付款
（1）其他应付款账龄
账龄 | 年末数 | 款项内容 |
1年以内 | 130.00 | 垫付款 |
1-2年 | 1,259.59 | 社保公积金 |
2-3年 | ||
3年以上 | ||
合计 | 1,389.59 | —— |
（2）其他应付款主要客户：
序号 | 单位名称 | 期末余额 | 占其他应付款比例% | 性质 |
① | 郭小龙 | 146.73 | 10.56% | 垫付款、社保公积金 |
② | 高瑶 | 767.86 | 55.26% | 社保公积金 |
③ | 何小玲 | 475.00 | 34.18% | 社保公积金 |
合计 | 1,389.59 | 100% | —— |
6.应交税金
税费项目 | 年初账面余额 | 年末账面余额 | 适用税率% |
1．营业税 | |||
2．增值税 | |||
3．企业所得税 | |||
4．土地增值税 | |||
5．城市维护建设税 | |||
6．教育费附加 | |||
7．地方教育附加 | |||
8．房产税 | |||
9．土地使用税 | |||
10．车船使用税 | |||
11．代扣代缴个人所得税 | 7,181.65 | 2,720.00 | |
…… | |||
合计 | 7,181.65 | 2,720.00 | —— |
7.净资产
项目 | 年初账面余额 | 本年增加 | 本年减少 | 年末账面余额 |
1、限定性净资产 | -1.38 | 1,071,102.61 | 561,213.46 | 509,887.77 |
2、非限定性净资产 | -2,476.42 | 574,518.87 | 610,557.67 | -38,515.22 |
合 计 | -2,477.80 | 1,645,621.48 | 1,171,771.13 | 471,372.55 |
说明：限定性净资产转为非限定性净资产金额：561,213.46元。
8.捐赠收入
项目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
1.限定性收入 | ||
其中：儿童健康包 | 19,213.00 | |
崇邦新基（上海）企业管理咨询有限公司捐赠电脑 | 24,400.00 | |
施永青基金（香港）北京代表处-永青活动空间五星坪项目 | 121,892.00 | |
北京西部阳光农村发展基金会-东乡族自治县乡村幼儿教师培训计划 | 87,990.61 | |
北京西部阳光农村发展基金会-阳光童趣园跨区域经验交流培训项目 | 113,800.00 | |
崇邦新基（上海）企业管理咨询有限公司-捐赠旧电脑 | 15,000.00 | |
招商局慈善基金会-“未来+乡”社区支持计划 | 100,000.00 | |
2.非限定性收入 | ||
其中：马存俊、郭小龙垫支项目款转收入 | 45,775.06 | |
河北省荷花公益基金会-2021农村养老事件与理论研究支持项目 | 5,000.00 | |
合计 | 443,682.61 | 89,388.06 |
9.提供服务收入
项目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
兰州市城关区民政局-酒泉路社工站 | 60,000.00 | |
兰州市城关区人力资源和社会保障局-2022年城关区国有企业退休人员重阳节慰问活动 | 169,420.00 | |
甘肃省社会工作联合会-蓝马甲计划项目 | 3,000.00 | |
合计 | 232,420.00 | 0.00 |
10.政府补肋收入
项目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
中华人民共和国民政部-2022中央财政资金支持社会组织参与社会服务项目 | 400,000.00 | |
400,000.00 | 0.00 |
11.其他收入
项目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
利息 | 256.25 | 20.15 |
以前年度多计提个人所得税 | 7,047.73 | |
天水公共资源交易中心退回招标费 | 1.43 | |
留工培训补贴 | 1,000.00 | |
合计 | 8,305.41 | 20.15 |
12.业务活动成本
项目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
种子基金项目 | 333.00 | |
儿童健康包项目 | 19,214.38 | |
东乡县三源学校电脑 | 24,400.00 | |
扶老助老项目（福彩） | 720.00 | |
永青-活动空间五星坪项目 | 107,419.10 | |
东乡族自治县-乡村幼儿教师培训计划 | 82,990.61 | |
爱心捐赠-东乡小学捐赠旧电脑 | 15,000.00 | |
社工站项目 | 1,274.47 | |
2022年城关区国有企业退休人员重阳节慰问活动 | 42,740.00 | |
2022中央财政资金支持社会组织参与社会服务项目（留守儿童开展课外素质拓展活动、夏令营活动等） | 321,405.28 | |
合计 | 570,829.46 | 44,667.38 |
13.管理费用
项目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
社会保险费 | 15,144.75 | 23,233.36 |
住房公积金 | 13,300.00 | 2,025.00 |
银行手续费 | 905.00 | 639.58 |
审计费 | 1,000.00 | 1,000.00 |
其他 | ||
工资 | 4,000.00 | |
办公费 | 400.00 | |
招标费 | 4,075.00 | |
物业费 | 589.81 | |
残保金 | 313.65 | |
合计 | 39,728.21 | 26,897.94 |
文|马俊峰
审核|理事会
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