企业价值评估（收益法）资料清单
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一、企业基础资质资料
（一）主体资格证明文件
□ 营业执照（正副本，含最新年检/年报，多证合一需完整版本）
□ 公司章程及修正案（全套，含最新生效版）
□ 最新工商信息（公示系统截图+纸质查询件）
□ 企业变更登记文件（名称、股权、经营范围等全部变更批复及登记件）
□ 特种经营许可证/备案凭证（如有，含有效期延续证明）
□ 工商详档（加盖查询章，优先获取）
□ 企业信用报告（人行征信出具，含对外担保记录）
（二）历史沿革与股权结构
□ 设立及历次变更文件（批复、决议、股权转让协议及对价凭证）
□ 股东名册、股权结构图（标注持股比例、出资及实缴情况）
□ 关联方清单及证明文件（含关系说明、关联方营业执照）
□ 股权代持协议及说明（如有）
□ 股东出资证明（验资报告、银行缴款凭证）
（三）组织架构与治理资料
□ 企业组织架构图（含部门职能、隶属关系）
□ 近3-5年股东会、董事会、监事会会议纪要及决议
□ 管理层及核心技术人员资料（简历、薪酬、持股、专利归属等）
□ 内部控制制度（风险管控、关联交易审批等）
二、财务相关资料
（一）历史财务报表及审计资料
□ 近3-5年及基准日审计报告（含附注，非标准意见需说明函）
□ 无审计：自制报表、编制说明及财务分析报告
□ 基准日至现场核查日简版财务报表
（二）账务核算资料
□ 近3年关键年度会计凭证、账簿（总账、明细账）
□ 成本核算方法及流程文件（含分摊、分配规则）
□ 近1-2年存货盘点表、差异调整及跌价计提依据
□ 固定资产台账、折旧表、减值记录及勘查记录
□ 无形资产台账、摊销表、权属证明及减值记录
□ 长期待摊费用、预计负债台账及计提/摊销依据
（三）财务管控与资金管理资料
□ 财务管理制度（预算、资金审批、应收应付管理等）
□ 近3年期末银行对账单、余额调节表及函证底稿（如有）
□ 融资、抵押/质押、担保合同及履约说明
□ 近3年期末应收/应付账款明细及账龄分析表
□ 预收/预付账款明细及对应合同
□ 现金流量表编制说明（经营现金流与净利润差异）
（四）纳税资料
□ 近3年各税种纳税申报表（含汇算清缴）
□ 税收优惠资质文件（含有效期）
□ 完税凭证、欠税说明及补缴计划（如有）
□ 税务稽查、纳税调整文件及整改情况（如有）
□ 未来税收政策变动影响分析
三、经营相关资料
（一）业务经营资料
□ 近3年经营总结、未来5年经营计划及战略规划
□ 近3年主营业务收入明细（按产品/客户/区域/渠道分类）
□ 近3年产品/服务定价策略及调价记录、影响分析
□ 近3年重大销售、采购合同（金额前20%）
□ 近3年产能利用率、产销率数据及扩产计划
□ 近3年研发投入、项目清单及成果证明
□ 近3年核心客户/供应商名单及合作稳定性说明
□ 销售渠道资料（协议、模式、费用占比）
□ 近3年成本构成分析表及变动原因说明
（二）市场与行业资料
□ 行业及市场分析报告（权威机构出具）
□ 企业市场地位、核心竞争力及竞争对手分析
□ 相关产业、税收、补贴政策文件及延续性说明
□ 市场需求预测资料（下游行业影响）
□ 行业标杆企业财务指标及估值参数
（三）关联交易资料
□ 关联方清单（含关系、持股、交易类型及占比）
□ 近3年关联交易明细及定价依据（独立交易原则说明）
□ 关联交易协议及合规审批记录
□ 关联交易对利润/现金流影响及未来计划
□ 关联方资金占用明细及清理计划（如有）
四、法律与权属相关资料
（一）资产权属证明文件
□ 不动产权证书及权利限制证明（抵押、查封等）
□ 动产所有权/租赁证明（车辆、设备等）
□ 无形资产权属证明及续费记录（专利、商标等）
□ 对外投资协议、被投企业资料及财务报表
□ 资产租赁协议（出租/承租）
□ 特许经营权证书（林权、采矿权等，如有）
（二）法律纠纷及合规性资料
□ 未决诉讼/仲裁资料及影响预估
□ 行政处罚文件及整改证明（如有）
□ 劳动合同样本、社保/公积金清单及员工花名册
□ 环保、安全生产相关合规文件
□ 产品质量认证及行业合规检查报告
□ 知识产权侵权、劳动仲裁资料（如有）
五、收益预测与折现率专项资料
（一）未来收益预测支撑资料
□ 未来5年年度预算表（收入、成本、现金流等）
□ 成本费用、税费预测依据及调整说明
□ 营运资金周转数据及增量测算依据
□ 未来资本性支出计划（预算、时间表、资金来源）
□ 收益预测核心假设说明及支撑依据
□ 永续期增长率测算依据
□ 未来非经常性损益预测及依据
（二）折现率测算支撑资料
□ 行业β系数、无风险收益率、市场风险溢价参考资料
□ 企业借款利率、融资计划、授信证明及成本测算表
□ 近3年资本结构数据及未来调整计划
□ 特定风险调整系数测算依据及说明
□ WACC测算过程表及参数取值说明
□ CAPM模型测算过程及敏感性分析资料
六、其他补充资料
□ 企业荣誉资质、品牌影响力证明文件
□ 近3年职工薪酬福利资料及人数变动记录
□ 政府补贴文件、拨款凭证及延续性说明
□ 清算相关资料（持续经营不确定时提供）
□ 现场勘查记录、盘点记录、勘查照片及签字件
□ 核心管理层访谈纪要（双方签字）
□ 对外担保合同及或有负债说明
□ 突发因素影响分析及应对措施说明
□ 上市、并购重组意向文件（如有）
核对人员：________________________
核对日期：________________________
备 注：________________________
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