企业首席合规官·访谈 丁振京博士

丁振京：我原来在中国农业发展银行工作，工作内容涵盖农村金融研究、贷款审查、纪委工作、巡视和合规管理等多个方面。特别是在纪委、巡视和合规管理方面的经验，使我对合规管理有了深入的理解和独特的见解。当过3年多的省级分行纪委书记兼任合规委员会副主任委员，参加过3次中央巡视和10多次内部巡视。我认为，巡视就是合规管理的过程，政治巡视就是政治合规管理。巡视作为一种监督手段，确实可以看作是合规管理的一种形式。通过巡视，可以对企业或组织的运营情况进行全面、深入的检查，发现潜在的风险和问题，并及时进行整改，从而确保企业或组织在运营过程中始终遵守法律法规和内部规章制度，实现合规发展。政治巡视则更侧重于对政治纪律和政治规矩的监督检查。在政治巡视中，需要重点关注企业或组织在政治方向、政治立场、政治原则等方面的执行情况，确保企业或组织始终与党中央保持高度一致，维护党的集中统一领导。因此，政治巡视可以看作是政治合规管理的一种重要手段。

丁振京：巡视与合规管理是密切相关的。首先巡视是最大最重要的政治合规检查，巡视是政治巡视，如果政治不合规，其他一切合规就无从谈起。在各级纪委网站上经常有领导干部被留置信息，我认为这些都是政治不合规。如果人进去了，其他合规就免谈了。所以后来我就思考巡视与合规的关系，巡视怎样促进合规。平时讲的合规管理，这个“规”，应该说也都是政治巡视绕不开的。党章规定东西南北中，党是领导一切的。党的领导弱化淡化虚化边缘化，这个企业经营肯定是不合规的。

其次，政治巡视内容涵盖企业合规内容。《中央企业合规管理办法》第三条 明确指出，合规是指企业经营管理行为和员工履职行为符合国家法律法规、监管规定、行业准则和国际条约、规则，以及公司章程、相关规章制度等要求。中央企业合规管理工作应当遵循原则是：坚持党的领导、坚持全面覆盖、坚持权责清晰、坚持务实高效。所以坚持党的领导是第一位的。2006年中国银监会出台《商业银行合规风险管理指引》指出，合规是指使商业银行的经营活动与银行业经营活动的法律、行政法规、部门规章及其他规范性文件、经营规则、自律性组织的行业准则、行为守则和职业操守相一致。同年，保监会《保险公司合规管理指导意见》指出，合规是指保险公司及其员工的行为应符合法律法规、监管规定、行业自律规则、市场惯例、公司内部管理制度以及诚实守信的道德准则。

再次，整改目标也是一致的。合规包括政治合规和业务合规，但政治巡视是通过业务看政治。最终目的是一致的，都是要让企业合规。对违纪违规的都要按规定进行处分处理，对违法的还要追究刑事责任。

丁振京：合规管理是一种风险管理活动，银行不良贷款的产生都是不合规造成的。我在担任省级分行纪委书记期间，根据规定必须对不良贷款相关责任人问责。我发现每笔不良贷款的背后，都有不合规的问题。例如，在贷款前期未能做到尽职调查，发生超业务边界，抵押物估值虚高，资金需求核算虚高等问题；在审批和发放过程中未能严格遵守相关法规和规定；贷后管理不尽责，对发现的风险问题不及时处理不上报等。此外，一些企业可能通过违规手段获取贷款，如提供虚假信息或隐瞒重要事实，贷款各环节不能发现，或者出现里应外合，这就属于贷款诈骗，如果银行发放贷款，就属于法律上“违规发放贷款罪”，根据刑法规定是要判刑的。

因此，加强银行的合规管理对于减少不良贷款具有重要意义。通过加强党的领导，完善内部控制制度、加强风险管理和监督、提高员工合规意识等措施，银行就可以有效地降低不良贷款的风险，保障其业务的稳健运营。

丁振京：合规管理分事前管理、事中监督和事后检查。第一，事前管理。这是合规管理的起始阶段，为了预防潜在的风险和违规行为。在这个阶段，企业需要建立健全合规制度，明确合规标准和要求，为员工提供合规培训，以确保员工了解并遵守相关规定。此外，企业还应进行风险评估，识别可能存在的合规风险，并制定相应的预防措施。第二，事中监督。在企业的日常运营过程中，事中监督发挥着关键作用。这一阶段主要是通过实时监控和定期检查，确保企业的各项活动符合合规要求。企业需要建立有效的监督机制，对关键业务和流程进行持续跟踪和审查，及时发现并纠正违规行为。同时，企业还应加强与外部监管机构的沟通与合作，共同维护行业秩序。第三，事后检查。是对企业合规管理工作进行总结和反思的重要环节。在这一阶段，企业需要对已经发生的合规问题进行深入调查和分析，查明原因并提出改进措施。同时总结经验教训，复盘分析，提高合规管理水平，为未来的经营活动奠定坚实基础。此外，企业还应对合规管理的效果进行评估，以便不断完善和优化合规制度。

 丁振京：对于年轻的合规从业人员来说，我认为首先要讲政治，提高政治站位，认真学习党中央的路线方针和政策，将合规工作至于国家发展大局之中，将党的理论和政策要求转化为具体的合规措施，确保企业的各项业务活动都符合国家的法律法规和政策导向。其次，要认真学习合规管理相关制度文件，这是提高合规管理水平的捷径。合规管理涉及多个领域的知识，包括法律、财务、风险管理等。这些文件详细规定了企业在不同业务领域和环节中的合规行为准则，是需要遵守的法律法规、行业规范以及内部规章制度，是企业进行合规工作的基础。通过学习，可以全面了解企业的合规要求，不断提升合规意识和能力水平。第三，要注意思考和总结。这有助于提升从业人员的创新能力和解决问题的能力。合规管理是一个不断发展和变化的领域，需要从业人员具备创新意识和解决问题的能力。通过思考，总结出一些合规管理规律性东西，发现新问题和新需求，提出创新性的解决方案，推动合规管理的不断完善和发展。同时只有不断思考总结的员工，才会有更多的上升进步空间。

“企业首席合规官50人论坛”（ Corporate Chief Compliance  Officers 50 Forum ，CCCO 50）是在中关村人才协会的支持下，由政界、学术界和企业界数十余位企业规制领域专家与企业首席合规官发起设立的非营利性的企业合规治理高端智库平台。

CCCO 50致力于搭建政府部门、科研院所和企业之间的企业合规管理理论和经验交流平台；致力于研究企业合规管理理论，总结企业合规管理最佳实践经验，促进企业可持续发展价值创造；致力于立足中国，面向世界，促进中国企业的治理体系和治理能力的现代化水平提升。

每年定期召开论坛与讲座，促进全国企业首席合规官的思想碰撞和交流；

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开展合规管理有效性评估，指导企业提升合规管理能力和水平。

CCCO 50论坛设办公室，丁继华博士担任办公室主任兼任50人论坛秘书长。丁继华博士是中国贸促会全国企业合规委专家，国家层面涉案企业合规监督评估机制专业人员，北京市西城区、江苏张家港涉案企业合规监督评估机制专业人员，深圳大学合规研究院特聘实践导师。发表跨国经营与合规管理论文近百篇，主持80余家中外跨国企业合规管理体系建设咨询辅导与评估工作。

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