中国人民银行关于发布《公司金融顾问》行业标准的通知

《公司金融顾问》行业标准已经全国金融标准化技术委员会审查通过，现予以发布，并就有关事项通知。标准编号及名称：JR/T0139-2016《公司金融顾问》

                                            中国人民银行文件——银发[2016]325号

公司金融顾问行业标准

该标准确立了公司金融顾问业务的术语与定义、公司金融顾问的等级与角色定位、服务流程、职业道德和职业能力要求等。

一、

确立了公司金融顾问业务的术语与定义。公司金融顾问是依托于各类金融机构或经批准设立的独立金融咨询服务机构，运用自身具备的专业知识和技能，为企业提供投资、融资及金融规划等咨询服务，并获得直接和间接报酬的人员。

一般分为机构公司金融顾问（金融机构内部专业人员）、独立公司金融顾问（独立金融咨询服务机构）。

二

规范了公司金融顾问的服务范围和工作内容，有利于在公司金融行业形成统一的业务标准和操作要求，对本行业相关业务开展具有示范和引导作用。

服务范围：包括但不限于融资筹划、投资筹划、金融风险管理、税收筹划、财务优化、金融战略规划及实施步骤建议。

公司金融顾问服务过程：

      1、初步接洽

      2、制作初步方案

      3、与客户签约

      4、多渠道收集企业信息

      5、研究企业财务状况，把握企业发展战略

      6、公司金融需求的识别和确认

      7、客户风险承受能力评估

      8、对接内部、外部资源

      9、针对性的开发、组合适合公司的金融产品

      10、公司金融顾问服务的成本核算

      11、拟定公司金融顾问服务方案，提请客户审核

      12、审核通过后，执行公司金融服务方案

      13、执行结果反馈与调整

      14、客户投诉处理

三

明确了职业道德要求，针对公司金融顾问业务风险点，将公司金融顾问应具备的职业道德标准进行了具体化，对公司金融顾问的执业风险管理具有积极意义

职业道德

      1、守法：公司金融顾问应掌握其提供专业服务领域的法律知识，遵守法律法规，在法律框架内从事经济活动。

      2、独立：公司金融顾问应以自身信誉和知识向企业客户、投资者、资本市场和社会公众等表明，企业的现状、问题和相应的金融规划是基于客户自身情况、利益的考量。披露和公正处理所有利益冲突，不受除客户合法利益以外的其他利益因素所影响。

      3、客观：公司金融顾问力求分析结果来源于实践，有理有据，为客户辨别和分析各种正面的因素与负面的因素，避免局限于个人主观判断和经验揣测，不得编造错误的、欺骗的、不公正的结果，不得发表不能被证实的言论，不得发布可能引起人们误解或者被欺骗的陈述

      4、公允：公司金融顾问在提供专业服务时，无论所服务的客户的规模、背景、资源，都需遵循公允、适当、正直、诚实的原则，不谋求个人私利，不受任何利益关联者的诱惑，坦率诚实地为客户服务，承担社会责任，承担提供完整准确信息的义务，当遇到已经知道或者应该知道的错误表述时应及时纠正，做到公允交易

      5、诚信：公司金融顾问需对客户尽责，提供称职的专业服务，并且不断进行知识和技能的增进和补充，应忠实地在最大程度上为客户谋求合法的最大利益。在推荐和提供服务时，其唯一的核心是在客户可承受的风险水平内，使客户的资产保值、增值

      6、保密：公司金融顾问要对所有客户的资料严格保密：除法律法规规定要求披露的信息外，不得发布或者使用任何与客户有关的私有信息，不得向第三方出售任何客户信息。公司金融顾问应恪守承诺与契约，搜集和使用用于具体目标的信息、履行相关义务，对客户的信息实施有效的保密措施。在取得客户的同意后，才能披露客户及顾问服务过程中的相关信息

      7、胜任：公司金融顾问应在其专业范围内为客户提供服务，保持业务的专业性。公司金融顾问应能够体现该行业的良好信誉以及为客户服务的能力，为客户提供专业服务时，公司金融顾问不得隐藏其在为客户提供各项服务时的能力局限性。公司金融顾问应承诺继续学习和不断提高专业能力

      8、勤勉尽责：公司金融顾问应该按时全面地为客户提供服务，不应玩忽职守或不适当的延迟其应尽的、专业的工作。公司金融顾问需要运用其专业知识、个人能力、从业经验等，向客户提出有效、尽责、可行的建议和对某项金融活动的评价，且需要详细说明其推荐意见的现有及未来可能的后果。