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醋饮料行业龙头企业 第4次冲刺主板上市

   日期:2024-02-04 02:14:06     来源:网络整理    作者:本站编辑    浏览:16    评论:0    
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天地壹号饮料股份有限公司(“天地壹号”)1月29日公告称,公司重新启动首次公开发行股票并在深交所主板上市的计划,拟发行不超过7778.82万股,拟募资15亿元,辅导机构为中信证券。这是天地壹号第四次冲刺主板上市,此前分别在2012年、2016年、2022年。

根据前次申报材料显示:

天地壹号主营业务为饮料的研发、生产和销售,自设立以来主营业务未发生重大变化,主要产品为天地壹号品牌苹果醋饮料,此外还生产天地壹号品牌陈醋饮料、巴马壹号饮用天然泉水以及明媚果汁饮料等其他产品,是国内醋饮料行业的龙头企业。

图:招股书

IPO保荐机构为中信证券,会计师为信永中和,律师为广东信达。

产品结构、销售区域相对集中,目前公司的主要产品为苹果醋饮料,报告期内苹果醋产品的收入占公司总收入的比例均超过90%。公司业务起步于广东省,发展至今在广东地区已经形成了较为完善、稳固的营销网络。报告期内,广东省内销售收入占公司主营业务收入比例分别为65.71%、81.47%和68.34%。

报告期内,公司各主要产品收入情况如下:

报告期内,公司各销售区域收入如下:

报告期各期,公司主要产品价格变动如下表所示:

控股股东、实际控制人
公司的控股股东、实际控制人是北大毕业的知名“猪肉佬”陈生陈生于上世纪90年代初期转战商界,从房地产市场抽身,转向创立了醋饮料品牌——天地壹号;并于2007年进入土猪行业,该集团旗下拥有多个生鲜连锁店,其中包括壹号土猪和壹号土鸡等品牌。

陈生,男,中国国籍,无境外永久居留权,1962年出生,1984年7月取得北京大学经济学学士学位,2005年12月取得清华大学高级经济管理硕士学位。1984年7月至1986年1月任广州市委办公厅干部;1986年1月至1991年7月任湛江市委办公室干部;1991年7月至1993年10月任湛江美龙房产开发公司副总经理;1993年12月至2004年1月任湛江新鸿业房地产开发有限公司总经理;1996年8月至2010年1月任广东龙虎豹酒业有限公司董事长;2009年12月至2012年6月历任天地壹号有限监事、董事长,2012年7月至2013年10月任公司董事长,2013年10月至今担任公司董事长、首席执行官。目前兼任湛江市人民代表大会代表,壹号食品董事长、广东肉联帮生鲜控股有限公司董事长、壹号厨房执行董事、广州扁家兄弟企业投资管理有限公司执行董事、天津联帮企业管理咨询合伙企业(有限合伙)执行事务合伙人、天津艾格董事,中国饮料工业协会第六届特邀副理事长。

根据截至2022年5月17日的公司股东名册,本次公开发行前发行人前10名股东持股情况见下表:

主要财务数据

募集资金用途
本次拟公开发行股票不超过7,778.8235万股(即不超过本次公开发行后公司总股本的15%),本次公开发行后的流通股股份占公司股份总数的比例不低于10%,本次募集资金总额扣除发行费用后拟投资于以下项目:


天地壹号饮料股份有限公司首次公开

发行股票申请文件部分反馈意见

2022年12月09日

一、规范性问题
2、发行人现有股东人数较多,招股说明书关于股东信息的披露比较简略。请保荐机构和发行人律师说明,是否已严格对照《监管规则适用指引—关于申请首发上市企业股东信息披露》和《监管规则适用指引——发行类第2号》对发行人历史沿革和股东情况进行核查和披露。

3、招股说明书披露,发行人历史上长期存在代持情况。请发行人补充披露:(1)结合实际控制人历史任职投资情况,说明发行人相关股东间代持安排的原因;(2)股份代持当前是否确已清理完毕。请保荐机构及发行人律师核查并发表明确意见。

5、实际控制人之弟王广持有发行人股份并担任发行人董事。历史上王广自发行人设立之初即持有发行人股份,其中部分股份系代持,后还原给实际控制人。另根据招股说明书,除王广外,实控人妻弟黎晋东、嫂子阮洁均为发行人自然人股东
请发行人:(1)结合历史代持情况、王广在公司的任职情况、王广的出资来源情况等因素,进一步说明未认定王广为实际控制人的合理性;披露实际控制人其他亲属持股和任职情况以及个人基本情况,说明未认定实际控制人相关亲属为实际控制人的合理性;
(2)实际控制人相关亲属在外投资、任职情况,是否存在同业竞争情况,是否存在经营上下游业务情况,是否存在资金或业务往来,是否存在利益输送;上述亲属是否存在重大违法行为;发行人是否存在通过实际控制人认定规避发行条件的情况;
(3)实际控制人相关亲属是否已按规定落实股份锁定。请保荐机构及发行人律师核查并发表明确意见。

8、公司由于产品配方调整变化,甜菊糖苷替代白糖作为公司主要产品的甜味剂。公司自2019年开始小规模试用,单价相对较高,自2020年以来大规模使用甜菊糖苷
请发行人披露:(1)甜菊糖苷是否系常用食品添加剂,是否对人体存在副作用、伤害或潜在危害,近年来食品饮料行业是否存在因使用甜菊糖苷造成食品安全问题的事件;(2)发行人甜味剂调整是否经过有权主管机关批准或备案,发行人产品中甜菊糖苷添加量,甜菊糖苷添加是否超过国家标准或行业标准;(3)发行人是否存在通过使用甜菊糖苷宣扬“无糖”概念等行为误导消费者的情况。请保荐机构和发行人律师对下列事项核查并发表明确意见。

14、招股说明书关于环保方面的披露十分简略
请发行人披露:(1)生产经营中涉及环境污染的具体环节、主要污染物名称及排放量、主要处理设施及处理能力;(2)报告期内发行人环保投资和相关费用成本支出情况,环保设施实际运行情况,报告期内环保投入、环保相关成本费用是否与处理发行人生产经营所产生的污染相匹配;(3)募投项目所采取的环保措施及相应的资金来源和金额等;(4)发行人环保事故及行政处罚是否已充分披露,发生相关环保事故或受到行政处罚的原因、经过等具体情况,发行人是否构成重大违法行为,发行人整改措施、未及时整改到位的原因,是否存在相关管理内控方面的重大缺陷;(5)发行人生产经营与募集资金投资项目是否符合国家和地方环保要求。

请保荐机构和发行人律师对发行人的环保情况进行核查,包括:是否符合国家和地方环保要求,已建项目和已经开工的在建项目是否履行环评手续,发行人排污达标检测情况和环保部门现场检查情况,发行人是否发生环保事故或重大群体性的环保事件,有关发行人环保的媒体报道。请保荐机构、发行人律师对发行人生产经营总体及募投项目是否符合国家和地方环保法规和要求发表明确意见。

19、报告期内,公司存在少量产品,如果汁饮料等,采用委外加工模式进行生产。请发行人补充披露:主要委托加工厂商的基本情况,委托加工的业务模式是否涉及关键工序或关键技术,是否对委托加工厂商存在依赖,委托加工厂商与发行人、是否存在关联关系,发行人与委托加工厂商在产品质量方面的责任划分,发行人的委托加工的相关工序是否有特殊的资质认证要求,是否存在利用委托加工规避环保、安全生产、员工社保等要求的情况,报告期内发行人外协加工是否影响发行人资产、技术的完整性和业务的独立性。请保荐机构和发行人律师核查并发表明确意见。

20、请发行人说明:此前申报IPO情况,审核未通过或者在受理阶段或辅导阶段撤回的具体原因,相关事项是否对公司的生产经营及本次申报造成影响,是否存在信息披露差异情况。请保荐机构、发行人律师核查并发表明确意见。

二、信息披露问题
36、请发行人补充披露:(1)报告期各期未缴纳社会保险和住房公积金的具体原因和金额,如足额缴纳对持续经营的影响,是否违反社保、公积金管理相关法律法规的规定,是否存在受到行政处罚的风险,是否构成重大违法行为;(2)发行人劳务派遣员工各项社会保险及公积金的缴纳情况,是否存在劳动合同纠纷,发行人劳务派遣方式的用工制度是否符合国家有关规定;(3)发行人董监高、普通员工、劳务派遣员工与当地人均薪酬水平比较情况。请保荐机构、发行人律师核查并发表明确核查意见。

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