一、行政事业单位内控报告（财政部统一模板） 

1. 封面与基本信息（必填）

- 单位全称、负责人、分管内控负责人、牵头部门（多为财务）、填表人、电话、地址、邮编、报送日期

- 加盖公章、负责人签章

- 注意：脱敏脱密、不涉密 

2. 正文核心模块（按系统/表格逐项填）

- 内控组织建设

- 成立内控领导小组（一把手任组长）、工作小组（分管领导任组长）

- 上传：成立文件、会议纪要、培训记录

- 风险评估

- 年度风险评估报告：识别预算、收支、采购、资产、项目、合同等风险

- 上传：风险评估报告、风险清单

- 制度建设与执行

- 六大业务：预算、收支、政府采购、资产、建设项目、合同

- 填：制度数量、执行情况、控制措施

- 上传：制度文件、执行记录

- 监督与整改

- 已整改/正在整改/未整改问题数量、整改措施、完成时限

- 上传：整改报告、审计/检查结论

- 成效与问题

- 内控建设成效、存在不足、下一年计划

3. 附表（系统自动生成，核对数据）

- 内控机构、风险评估、制度建设、问题整改等统计表格

二、企业内控评价报告（证监会/财政部规范） 

1. 标准结构（必须包含）

- 标题：××公司××年度内部控制评价报告

- 收件人：全体股东

- 重要声明：董事会对报告真实性负责

- 评价结论：整体有效/存在重大缺陷

- 评价工作情况：范围、依据、缺陷认定标准

- 缺陷与整改：财务/非财务缺陷、性质、影响、整改

- 其他重大事项

2. 填写要点

- 评价范围：覆盖主要单位、业务、高风险领域；说明是否有遗漏

- 缺陷分级：重大/重要/一般缺陷，按公司标准认定

- 整改：已完成/进行中/计划，附整改方案与证据

- 结论：明确“有效”或“存在重大缺陷”，不得模糊

三、通用填写步骤（所有单位通用）

1. 准备材料

- 内控组织文件、会议纪要、培训记录

- 风险评估报告、内控制度汇编

- 审计报告、检查记录、整改材料

- 业务数据：预算、收支、采购、资产等

2. 按模板填

- 行政事业单位：用财政部统一系统/表格

- 企业：按《企业内部控制评价指引》与交易所要求

3. 数据真实、证据匹配

- 每一项填列均有支撑材料，上传附件规范（PDF/Word/图片）

4. 审核把关

- 牵头部门初审→分管领导复核→负责人审批→盖章

5. 按时报送

- 按财政/监管部门要求时限提交

四、常见避坑提醒

- ❌ 不要只填文字、无数据、无附件

- ❌ 不要隐瞒重大缺陷、整改不到位

- ❌ 不要涉密、敏感信息未脱敏

- ✅ 附件命名清晰、格式合规、可追溯

- ✅ 签字盖章齐全、报送日期准确

五、快速自查清单

- 封面信息完整、盖章

- 组织、风险、制度、监督、整改五大模块齐全

- 数据与附件一一对应

- 缺陷分级准确、整改措施可落地

- 结论明确、无歧义